首创置业股份有限公司开发业务工程付款管理程序－子公司

首创置业股份有限公司开发业务工程付款管理程序－子公司内容摘要：

1、财务管理体系文件编号：放编号：开发业务工程付款管理程序（子公司）编制 日期审核 日期批准 日期修订记录修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有首创置业财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序号： 第 1 页 共 8 页1、目的为确保子公司开发类业务工程款的对外资金付款结算符合公司实际业务及日常运作需要，对外付款内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。 2、程序适用于子公司开发类业务工程款的付款活动。 办法适用于子公司财务部、工程管理部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、票管理程序4、公 2、司开发业务工程付款程序（计划内）步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 工程量确定子公司工程管理部子公司合约部每月，子公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量，向合约部提交工程进度报量审批表或其他文件，由合约部负责人审签。 2 付款申请 子公司工程管理部工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度，与合同对方协商一致，提交付款审批单 ，并注明为计划内支出，附工程进度报量审批表或其他文件，经工程管理部经理审签后，交财务部。 首创置业财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序号： 第 2 页 共 8 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明3 付款申请预算审核子公司预算管理岗财务部预 3、算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请，按预算控制要求审签付款申请；如付款申请不属于月度资金计划列支范围，或金额超过计划，并未附计划外付款申请说明的，返回工程管理部执行计划外工程付款程序，见 付款申请合同审核子公司财务部经理财务部经理核对相应合同，签字确认。 5 付款申请复审子公司分管副总子公司财务总监子公司总经理付款申请经分管副总和财务总监审签后；单笔付款金额超过 2 万元，交总经理审签。 6 付款申请的母公司审批母公司财务总监单笔金额超过 50 万的，交母公司财务总监审签。 7 付款执行 子公司出纳 经各级审签完毕， 付款审批单及附件返回财务部，出纳据此办理付款。 8 付款情况登记子公司 4、财务部子公司工程管理部已付款情况，财务部、工程管理部和合约部分别更新登记于合同执行情况登记表。 首创置业财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序号： 第 3 页 共 8 页步骤 工作内容 公司开发业务工程付款程序（计划外）步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 工程量确定子公司工程管理部子公司合约部每月，子公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量，向合约部提交工程进度报量审批表或其他文件，由合约部负责人审签。 2 付款申请 子公司工程管理部工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度，与合同对方协商一致，提交付款审批单 ，并注明为计划外支出，附工程进度报量审批表或其他文件，以 5、及计划外付款申请说明 ，经工程管理部经理审签后，交财务部。 3 付款申请预算审核子公司预算管理岗财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请；如未附计划外付款申请说明 ，或该说明与实际超计划情况不符的，返回工程管理部重新执行步骤 2；如已附计划外付款申请说明 ，且该说明与实际超计划情况一致，预算管理员根据预算控制情况审签。 4 付款申请 子公司财务部 财务部经理核对相应合同，签字确认后，首创置业财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序号： 第 4 页 共 8 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明合同审核 经理 交总经理办公会。 5 付款申请复审子公司总经理办公会子公司分管副总子公司财 6、务总监子公司总经理总经理办公会审核通过后，分别经分管副总、财务总监审签后，交总经理审签。 6 超计划付款申请的母公司审批母公司预算管理岗母公司财务总监超计划的付款须经母公司预算管理员和财务总监审签。 7 付款执行 子公司出纳 经各级审签完毕， 付款审批单及附件返回财务部，出纳据此办理付款。 8 付款情况登记子公司财务部子公司工程管理部子公司合约部已付款情况，财务部、工程管理部和合约部分别更新登记于合同执行情况登记表。 5、单据与记录付款审批单6、流程图首创置业财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序号： 第 5 页 共 8 公司计划外工程付款流程首创置业财务管理体系文件开发业务工程付款管理程序号： 7、第 6 页 共 8 页附件一付款审批单_年_月_日 单位：元 编号：_ 支票 支票号 付款部门 汇票 汇票号 现金 现金 责任中心编码 付款方式 其他实际付款备注 其他 收款单位 本次应付金额 用款理由 项目编号 合同编号 是 否 是 本次垫支金额： _ 否 累计垫支金额： _ 应收单位名称： _ 分摊比例： _ 是 否 工程进度报量审批表 计划外付款申请说明 备注 其他：（注明名称） 付款申请人： 部门经理审核意见 预算管理员审核意见 财务部经理审核意见 财务总监审核意见 主管副总审核意见 总经理审核意见 审核意见母公司审核意见 说明：实际付款备注由出纳填列 首创置业财务管理体系文件开发业务 8、工程付款管理程序号： 第 7 页 共 8 页附件二工 程 进 度 报量 审 批 表工 程 管 理 部 合 约 部 财 务 部 财 务 总 监 总 经 理按 监 理 单 位的 完 工 量 核定 工 程 报 量工 程 进 度 报量 审 批 表 审 批 工 程 报量是 否 同 意付 款 审 批 单本 部 门 经 理审 签 预 算 管 理 员审 签 付 款 申请财 务 部 经 理审 签 付 款 申请分 管 副 总出 纳 办 理 付款 否 同 意是 否 同 意 审 签 付 款 申 请是 否 超 过2万是 否 同 意 审 签 付 款 申 请 审 签 付 款 申 请是 否 同 意 是 否 同 意 合 同 执 9、行 情 况 登 记表 登 记 合 同 执行 情 况 登 记表 登 记 合 同 执行 情 况 登 记表 O 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序母 公 司 财 务 总 监审 签 付 款 申 请是 否 超 过50万 同 意开发业务工程付款管理程序号： 第 8 页 共 8 页附件三工 程 进 度 报量 审 批 表计 划 外 付 款申 请 说 明工 程 管 理 部 合 约 部 财 务 部 母 公 司总 经 理按 监 理 单 位的 完 工 量 核定 工 程 报 量工 程 进 度 报量 审 批 表 审 批 工 程 报量是 否 同 意付 款 审 批 单本 部 门 经 理审 签 预 算 管 理 员审 签 付 款 申请财 务 部 经 理审 签 付 款 申请总 经 理 办 公 会出 纳 办 理 付款 否 同 意是 否 同 意 审 核 付 款 申 请是 否 同 意 审 签 付 款 申 请 预 算 管 理 员 审核是 否 同 意 是 否 同 意 合 同 执行 情 况 登 记表 登 记 合 同 执行 情 况 登 记表 登 记 合 同 执行 情 况 登 记表 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序分 管 副 总 审 签财 务 总 监 审 签 财 务 总 监 审 签。