首创置业股份有限公司现金余额管理规定

首创置业股份有限公司现金余额管理规定内容摘要：

1、首创置业股份有限公司财务管理体系文件编号：放编号：现金余额管理规定编制 日期审核 日期批准 日期修订记录修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有首创置业财务管理体系文件现金余额管理规定编号： 第 1 页 共 3 页1、目的为了确保库存现金余额满足日常业务需求，现金余额账实相符，并符合财务制度规定，根据国家有关财务管理、会计核算管理制度的规定，结合首创置业股份有限公司（以下简称“本公司” ）实际情况，特制定本规定。 2、办法适用于本公司所有的库存现金余额管理。 办法适用于本公司及控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3 纳 2、工作规范 存现金限额1）各项目部、业务部门、财务部共同根据业务量及开户行的距离确定合理的库存现金限额。 库存现金限额以不超过 5 天的开支额为限。 2）库存现金的限额具体由财务部经理申报，经财务总监审批后，报开户银行核定。 3）凡库存现金超过该限额的，出纳须在下班前送开户银行，法定节假日时，必须于节前清库。 金余额核对步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 余额核实 出纳 出纳盘点库存现金，与现金日记帐核对；确保帐实相符。 账实核对记录于现金日报表。 具体盘点程序见出纳工作首创置业财务管理体系文件现金余额管理规定编号： 第 2 页 共 3 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明规范2 账实不符处理出 3、纳财务经理如帐实不符，应及时查找原因，帐实差异较大时，应及时向财务经理汇报，度现金抽盘总帐会计出纳财务部经理总帐会计进行月度库存现金余额监盘，并将盘点结果填制现金盘点表 ，出现重大差异，结果报财务经理，进行相关的帐务处理和责任追究5、金盘点表（见附件一）6、流程图首创置业财务管理体系文件现金余额管理规定编号： 第 3 页 共 3 页附件一现金盘点表 单位：_ _年_月 _日 编号：_ 1 库存现金盘点结果 面值 数量 金额 大写 小写 100 元 50 元 20 元 10 元 5 元 2 元 1 元 5 角 2 角 1 角 5 分 2 分 1 分 合计 2 库存现金帐面余额 大写 小写 金额3 账实差异1 大写 小写 金额4 差异原因说明 盘点人_ 监盘人_。