首创置业股份有限公司业务类对外收款管理程序

首创置业股份有限公司业务类对外收款管理程序内容摘要：

1、初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有财务管理体系文件编号：放编号：业务类对外收款管理程序编制 日期审核 日期批准 日期修订记录修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人首创置业财务管理体系文件业务类对外收款管理程序编号： 第 1 页 共 3 页1、目的为确保各种业务类对外收款资金结算符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。 2、程序适用于本公司文字描述不很清楚。 办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、票管理程序 票管理程序 行票据收款步骤 工作内容 2、 涉及岗位岗位岗步骤说明1 票据汇缴 经办人 营销部、物业管理处、物业出租部经办人将银行收款凭据交财务部。 2 票据审验和交接出纳财务部经理经办人出纳审验票据后，开具收款单 ，财务部经理签字，经办人确认签字，出纳签字并保留其中一联。 3 票据银行缴存出纳 出纳于当日将支票等付款票据缴存开户行4 入帐 出纳 出纳将收款单和银行进帐单交财务入帐和开具发票。 首创置业财务管理体系文件业务类对外收款管理程序编号： 第 2 页 共 3 金收款步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 现金汇缴 经办人 现金收款的，各部门经办人将现金与收款凭证交财务部2 现金清点及交接出纳财务部经理经办人出纳清点数目后，开具收款单 ，财务部经理签字，经办人确认签字，出纳签字并保留其中一联。 3 现金缴存 出纳 出纳于当日将现金缴存开户行4 入帐 出纳 出纳将收款单和银行进帐单交财务入帐和开具发票。 5、单据与记录6、款流程（见附件一）首创置业财务管理体系文件业务类对外收款管理程序编号： 第 3 页 共 3 页附件一 各 部 门 财 务 部经 办 人 按 实际 收 款 提 交收 款 凭 证收 款 凭 证 出 纳 开 具 收款 单财 务 部 经 理审 签收 款 单经 办 人 签 字确 认 出 纳 办 理 银行 缴 存相 关 凭 证 传递 会 计 入 帐。