众义达汽车贸易集团现金管理制度(编辑修改稿)内容摘要：
现金的日清月结制度 出 纳员应对当日的 收、支单据 进行清理，全部 现金收支 登记 现金 日记账，结出现金账面余额，并与库存现金实地盘点数 核对相符。 日清月结 的内容包括： 清理各种现金收 、 付款凭证，检查单证是否相符，各种收付款凭证 金额 与所附原始凭证是否一致；同时检查每张单证是否已经盖齐 “ 收 讫 ” 、 “ 付讫 ” 的 印章。 集团规章制度 72 登记和清理 现金 日记账。 将当日发生的所有现金收 、 付业务全部登记入账，在此基础上， 核对 账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。 清理完毕后，结出现金日记账的当日账面余额。 现金盘点。 出纳员应 每日清点 现金 ,将实存数和账面余额进行核对。 如发现有长款或短款，应查明原因，及时处理。 如果经 查明长款属于记账错误、丢失。阅读剩余 0%
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