企业法律风险防范之改制与法人治理培训教材(编辑修改稿)

企业法律风险防范之改制与法人治理培训教材(编辑修改稿)内容摘要：

人转让的，提交法定代表人的经济责任审计报告； 《产权交易委托合同》。 转让方或其经纪机构提交文件齐备后，产权交易所对文件进行形式审查，审查通过的，向转让方或其经纪机构出具《产权转让申请受理通知书》。 产权交易项目挂牌公示不少于 20个工作日。 通过产权交易所网站、电子显示屏及指定的各类媒体对外披露 产权交易信息。 信息披露内容以《产权转让申请书》内容为主； 如项目属于向管理层转让，还需披露《管理层拟受让国有产权申请表》。 挂牌期间，律师可以接受意向受让方的委托，协助受让方向产权交易所提交以下文件：《产权受让申请书》、受让方的资格证明、 机构法人的《企业法人营业执照》副本复印件、自然人的身份证复印件、机构法人的近期资产负债表和损益表、《产权交易委托合同》、 有关此次收购的内部决议及批准情况 、 符合受让条件的相关文件或证明 ，以及 按照交易规则应提交的其他文件、材料。 挂牌期满，只产生一个意向受让方 的，律师应协助转让方或意向受让方与对方签订《产权交易合同》；产生两个及以上意向受让方，采取竞价转让的方式，如拍卖、招投标、网络竞价、评审或其他竞价程序。 律师应协助转让方或意向受让方组织或参加竞价程序。 律师可以协助委托方办理产权交易结算交割，受让方将产权交易价款交产权交易所。 如最终受让方属于管理层，价款应来源于管理层本人银行帐户。 交易价款到帐后，产权交易所审核并出具产权交易凭证。 交易双方将产权交易手续费统一交纳至产权交易所并领取产权交易凭证。 律师可以代理交易的一方制作工商登 记所要求的规范性文件并代理完成工商登记；向产权交易所出具工商部门变更后的公司法人营业执照和工商部门核准的公司章程，协助转让方领取产权交易价款。 第 19条 律师协助产权主体或改制企业完成实施国有产权转让方案的具体内容，完成交易挂牌的相关准备工作，主要包括： 协助产权持有单位或改制企业完成 申请或参加产权交易前，依 据 法律、公司章程及 3 号令 的规定 应当 完成 的 内部决策、清产 核资、审计和资产评估、审批或备案等相关手续。 协助产权持有单位或改制企业 对受让方的资质、商业信誉、经营情况、财务状况、管理能力、资产规模等 提出必要的受让条件 ，但所提出的受让条件不得出现具有明确指向性或违反公平竞争的内容。 在产权交易的转让方和受让方按照 产权交易 规则确定的交易方式成交后， 律师可以协助产权持有单位或改制企业与产权交易受让方订立《产权交易合同》，并对合同内容和各项条款提出修改意见。 《产权交易合同》一般应当包括下列主要内容： 转让与受让双方的名称与住所 ； 转让标的企业国有产权的基本情况 ； 转让标的企业涉及的职工安置方案 ； 转让标的企业涉及的债权债务处理方案 ； 转让方式及付款条件 ； 产权交割事项 ； 转让涉及的有关税费负担 ； 合同争议的解决方式 ； 合同各方的违约责任 ； 合同变更和解除的条件 ； 转让和受让双方认为必要的其 他 条款。 转让企业国有产权导致转让方不再拥有控股地位的，在签订产权交易合同时， 律师可以协助产权持有单位或改制企业与 受让方 协商提出企业重组方案，包括在同等条件下对转让标的企业职工的优先安置方案。 采取协议转让方式的， 律师可以协助产权持有单位或改制企业与 受让方草签《 产权交易合同》 并 按照内部决策程序进行审议，形成书面决议通过后方可正式签订合同。 国有独资企业的产权转让，应当由总经理办公会议审议 ； 国有独资公司的产权转让，应当由董事会审议；没有设立董事会的，由总经理办公会议审议。 涉及职工合法权益的， 律师 应当 建议改制企业必须 听取转让标的企业职工 （ 代表 ）大会的意见，对职工安置等事项应当经职工 （ 代表 ） 大会讨论通过。 19． 6 通过增资扩股方式提高非国有股比例实施国企改制的，律师可以协助产权持有单位或改制企业通过产权交易所等公开方式择优选择拟出资方。 第五节 政策文件的制定与改制辅 导 第 20条 律师除可以为改制企业编制《改制方案》和《职工安置方案》、《国有产权转让方案》外，还可以根据改制企业的实际情况协助制定其他规范性政策文件，如土地处置方案、债权债务处置方案以及用于安置人员的资产委托管理等相关方案。 第 21条 律师为企业改制拟定、编制其他规范性政策文件，应注意下列问题： 拟定 决议类法律文件、公告类法律文件、协议类法律文件、当事人之间承诺或保证类法律文件，为委托人编制向政府提交用于审 批、核准或备案的申请报告时，应当根据法律、法规和规范性政策文件规定的程序，在充分听取产权持有单位、改制企业或其他改 制当事人意见的基础上进行。 在拟定公司章程的同时，为改制企业拟定新的规章制度，应符合改制企业建立法人治理结构的需要和要求。 拟定《集体劳动合同书》和《劳动合同书》，应依据《劳动法》等法律、法规、 规章及其他规范性政策文件。 第 22条 律师应当为改制企业提供改制辅导，改制辅导目的是通过对《公司法》和国有企业改革政策的宣传 同步实现观念更新，观念更新包含四项主要内容：培养股份制意识；形成公司治理文化；树立市场经济的理念；控股股东或出资人代表的平等意识等。 改制辅导一般包括下列内容： 协助改制企业组 织职工认真学习国家和所处地区有关国企改革的法律、法规、规章和规范性政策文件，通过会议动员、宣传培训、座谈讨论等形式，统一思想，形成共识。 帮助职工培养 股份制意识是指实现权利意识、法律意识、财务意识、风险意识四种意识的合一。 公司治理文化是一种分权制衡为核心的和谐发展文化。 制度创新以后，应以分权制衡的公司治理文化取代领导被领导的传统国有企业文化，应以和谐发展文化取代内耗斗争文化。 第六节 工商登记 第 23条 律师应当协助改制后的企业严格按照改制方案、《公司法》、《公司登记管理条例》及工商行政管理部门的有关规定， 完成新公司设立的各项准备工作。 第 24条 公司经公司登记机关依法登记，领取《企业法人营业执照》，方取得企业法人资格。 第 25条 设立有限责任公司，应当由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请名称预先核准；设立股份有限公司，应当由全体发起人指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请名称预先核准。 律师协助设立公司办理申请名称预先核准手续的，应当提交下列文件： 有限责任公司的全体股东或者股份有限公司的全体发起人签署的公司名称预先核准申请书； 全体股东或者发起人指定代表或者共同委托代理人的 证明； 工商行政管理部门规定要求提交的其他文件。 第 26条 申请设立有限责任公司， 律师 应当 协助设立企业 向公司登记机关提交下列文件： 公司法定代表人签署的设立登记申请书； 全体股东指定代表或者共同委托代理人的证明； 公司章程； 依法设立的验资机构出具的验资证明，法律、行政法规另 有规定的除外； 股东首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件； 股东的主体资格证明或者自然人身份证明； 载明公司董事 、监事、经理的姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明； 公司法定代表人任职文件和身份证明； 企业名称预先核准通知书； 公司住所证明； 工商行政管理 部门 规定要求提交的其他文件。 法律、行政法规或者国务院决定规定设立有限责任公司必须报经批准的， 律师可以协助设立企业 提交有关批准文件。 第 27条 申请设立 股份 有限公司，应当由董事会向公司登记机关申请设立登记。 以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后 30 日内向公司登记机关申请设立登记。 律师可以协助设立企业向公 司登记机关提交下列文件： 公司法定代表人签署的设立登记申请书； 董事会指定代表或者共同委托代理人的证明； 公司章程； 依法设立的验资机构出具的验资证明； 发起人首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件； 发起人的主体资格证明或者自然人身份证明； 载明公司董事、监事、经理姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明； 公司法定代表人任职文件和身份证明； 企业名称预先核准通 知书； 公司住所证明； 工商行政管理 部门 规定要求提交的其他文件。 第 28条 律师可以协助新公司召开公司创立大会、登记注册与变更有关手续。 律师依照有关规定，可以协助新公司办理公司登记、税务、土地、房屋、车辆等相关手续。 第三章 相关公司治理业务 第 29条 律师承办相关公司治理业务、参与公司治理制度建设，应当充分体现“以保护股东利益为基本价值取向”的公司治理理念，深入了解企业文化背景、整体发展规划、股东需求、管理层与职工构成、企业所在地及所在产业的实际状况，坚持实事求是、依法创新、规范操作，以律师的职业 素养和一般人的谨慎注意，诚信从事公司治理业务，避免损害的发生。 第 30条 公司治理的主要目标： 保障改制企业的平稳过渡，推动改制后新公司的规范发展和防止公司僵局的出现； 协助新公司的国有股东代表、管理层、职工及其他相关人员，转变固有的“上下级指导”、“大股东拍板”、“等、靠、要”等经营管理思路，按公司法的规定和市场经济的要求，理解与完善公司治理； 使得控股与非控股股东的权利和利益达到有效平衡，在公司法框架下股东均得以有效保护，实现股东价值和长期投资回报最大化，增强投资者的信心； 规范股东、董事、经理、监事、职工、债权人等公司参与各方的权利和义务，降低公司运作成本； 建立风险管理的总体框架，在公司治理层面对公司的组织、资源、资产、投资和整个公司的运作进行有效控制，对管理层、骨干职工的活动和业绩进行监督和保持必要的激励，提高公司整体运作效率。 第 31条 公司治理操作应坚持的基本原则： 根据公司的实际需求进行公司治理设计，在法律框架下，平衡公司参与各方的利益，保障公司稳定发展； 明确股东、董事、经理和监事的权利与责任，公平地对待所有股东，强化董事与股东 之间的有效沟通机制； 强化单个董事及整个董事会的责任，包括完善董事会的结构与决策程序，确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责，使董事会的决策和运作真正符合全体股东的根本利益，避免内部人控制或大股东操纵； 保持董事会应有的独立性，根据企业实际需要设计董事会下属各专业委员会，并明确其职责。 强化对管理层、职工的业绩和行为的监督与考核机制，有效运用薪酬设计激发个人潜能 ,促进企业长远发展。 第 32条 股权结构设置与公司治理密切相关，不同的股权结构会导致不同的公司治理设计模式。 律师承办国有企业改制后的相关公司治理业务时，对股权设置问题应注意以下几个方面的问题： 结合股权重组具体情况、公司发展战略，适时向重组相关方提出公司性质界定与股权结构设置建议； 对于众多职工拟参与增资扩股、职工仅倾向于获取股权分红的改制后企业，为避免股东会决策效率降低等后果，律师可以提出信托持股建议，并制作信托持股的法律文件； 对于因种种原因不参与企业管理、仅获取股权分红的股东，律师了解其合法需求后，可以提供股东表决权信托的法律文件，由该股东与其 他相关股东签署； 对于需要限制管理层股东变化的公司，律师可以提出管理权与股权挂钩的建议，当管理层成员退出时，对其股权做退股处理，并在公司章程等文件中明确有关管理层股权退出的内容，如规定：退股方式、退股条件、退股时间、受让方的确定、受让价格的计算等。 第 33条 律师可以协助改制后企业修订完善公司章程，特别注意区分哪些是公司法中的强制性条款，不得随意变动；哪些是任意性条款，可以自由约定。 公司章程修订完善应注意以下几个方面的问题： 向公司所在地工商行政管理部门进行询问，如果工商部门要求提交统一格式的 章程，或存在固定的章程签署格式等要求，律师首先应取得该章程文本，再在其基础上予以设计、完善，避免因格式问题造成章程不被工商部门接收； 根据公司有关情况，向其所在地工商、税务等职能部门核实对公司性质、经营范围、经营资质、营业期限、出资方式、最低出资额等方面的限制性规定及程序性安排，依政策法规进行章程制作。 向公司股东等相关人员充分披露、分析讲解公司法规定的公司章程可自由约定事项、特别限制性条款等内容，根据公司各方利益主体的实际需求进行章程设计。 就有限公司章程而言，列举如下： 公司的法定代表人可以由董事长、执行董事或者经理担任； 经全体股东约定，可以不按出资比例分取红利；公司章程可以约定，股东表决权不按出资比例行使；股东股权的转让事宜可以自由约定； 公司向其他企。