1-主食加工配送中心及门店建设项目可行性研究报告

1-主食加工配送中心及门店建设项目可行性研究报告内容摘要：

豆浆的纸杯、烟盒、用过的餐巾纸， 以及 用来 “包装 ”早餐的 白色 塑料袋，包过油条、馅饼、烧饼后，就被吃早餐的人随手扔到地下，如果有一点风，就会飘起来 ， 路边上没有 及时 清理的成堆垃圾 还会产生难闻的气味，严重影响了市 6 容市貌。 虽然早餐工程中每个流动网点处都配有垃圾箱，并分散 经营，降低了对城市交通、市容的不良影响，但问题依然存在。 （ 2）来自政策方面的支持，也促使早餐工程进行新一轮升级。 2020 年 1 月 21日，商务部商贸服务司宣布推动 “早餐工程 ”，争取用 2~3 年时间，支持龙头餐饮企业按照《主食加工配送中心建设规范》，在全国 200 多个地级以上城市发展主食加工配送中心，完善采购、生产、配送、安全监测体系，以连锁经营方式选择建设流动早餐店、早餐亭、早餐车等早餐网点，实现原料统一采购、产品统一加工、面向早餐网点统一配送，努力解决 3 亿城镇居民的早餐和大众化餐饮需求。 2020 年 3 月份，昆明 市 出台了 “进一步扩大政府早餐工程实施范围提升服务水平 ”的相关文件。 该文件要求，早餐工程承办企业要继续扩展销售服务网点，向设立固定店面、商亭方向发展，形成 “店、亭、车 ”三位一体的销售服务网点，除继续为市民提供 “放心早餐 ”食品外还要进一步扩大 “早餐工程 ”的服务范围，提供中式快餐等餐饮服务，将 “早餐工程 ”做大做强。 计划 新增固定店面和商亭 100 个，新增餐车网点 100 个，使全市 “阳光早餐 ”销售网点达到 800 多个；新增覆盖人口 60 万人；新增运营面积 3587 平方米，新增从业人员 140 多人，新增带动就业人数 500 多人，新增年 配送量 4500 吨，新增加工品种 75 个，基本形成规范化生产、统一加工配送和连锁化经营的早、中晚餐供应网络。 （ 3）商业地产的发展改变了城市格局，并导致地价上涨、商圈变化，加上人力及原料成本上升这些因素，增加了早餐工程的经营成本，因此要求经营者 转变早餐企业经营观念 ， 积极应对冲击和挑战。 早餐 消费 市场 的特点是市场 很大 ， 但利润很薄 ， 不达到一定的规模是难以赢利的。 政府实施宏观引导 并提供政策支持， 为 企业提供 了 良好的外部环境， 但若 想长期发展， 企业 还得 依靠市场机制，运用 现代 快餐业经营发展模式，自主经营，竞争发展。 以市场需求为导向，按照 工业 化、标准化、工序化、集约化、系列化的原则，研制、开发大众化的、营养均衡的系列产品，为 7 广大居民提供营养、快捷、实惠的早餐服务。 同时必须本着双赢的原则，充分利用和整合社会资源，逐步规范、完善和拓展早餐市场。 在经营过程中还必须 坚持消费低价位、享受高品位的原则，将大众消费作为未来经营的主旋律，让消费者非常随意的进行消费。 项目概况 原 有生产设施简介 昆明 **阳光早餐有限公司原 厂区内的生产设施有生产车间、配送车间、锅炉房、仓库、污水处理站，具备年产量 3000 万份生产线，包括水蒸类包点生产线、粥品类生产线、豆制品类（非发酵型）生产线。 （ 1）水蒸类包点生产线：含原材料仓库、粗加工车间、制作间、醒发室、蒸煮间、包装间；设备有压面机、和面机、绞肉机、烤箱、冰箱、案台、蒸包柜、蒸包车等； （ 2）粥品类生产线：含原材料仓 库、原材料筛选间、馅料加工间、蒸煮间、包装间；设备有蒸柜、绞肉机、夹层锅、不锈钢桶、自动包装机； （ 3）豆制品类（非发酵型）生产线：含原材料仓库、原材料筛选间、浸泡池、磨豆间、煮浆间、包装间；设备有磨浆机、煮浆锅、抽浆机、包装机。 新增项目拟建地点 本项目建设分两部分：第一部分主食加工配送中心，建设地点在国家级 经济技术开发区 —— 昆明 经济技术开发区企业现有厂址内， 项目总用地面积为 6900 平方米，约 亩。 项目地块位于 建设路 29 号 ，场地已经经过平整，供水、供电均有保障。 第二部分市区阳光早餐连锁 门店按三级分类，分别分布在 昆明 市区的商 8 务中心区、一二级商业区、社区（大型小区、社区内）。 建设内容及产品方案 本项目第一部分在现有厂址内 进行扩建， 新建一座 四层总建筑面积 2880 ㎡ 的 主食 加工 配送中心。 一楼为配送中心，二楼为西点加工车间，三 、四 楼为 米粉汤料及配料 加工车间。 配置相应的工艺设备使生产规模达到 年产 西点 900 万份、 米粉 汤料及配料 900 万份。 本项目第二部分为市区固定门店，三级门店数量分配比例为： 5:10:10，平均面积分别为 70 ㎡、 40 ㎡、 20 ㎡，分别分布在商务中心区、一二级商业区、社区（大型小区、社区内）。 具体产品方案 及建设内容 见下表 11。 表 11 产品方案及建设内容 方案 序号 产品方案及建设内容 单位 数量 备注 一 产品方案 西点 万份 /年 900 米粉汤料及配料 万份 /年 900 二 建设内容 主食加工配送中心 m2 2880 阳光早餐连锁门店 个 25 Ⅰ类 70m2 个 5 Ⅱ类 40m2 个 10 Ⅲ类 20m2 个 10 注 ：连锁门店根据市场需求配送原有及新建车间的所有早餐食品 及外购的鲜米粉 9 主要建设条件 原辅材料供应 本项目主要的原材料为面粉、 鲜米粉、 肉类、鸡蛋、瓜菜、油等。 本项目年产西点 900 万份， 米粉汤料及配料 900 万份 ， 需要面粉 900 吨 、 鲜米粉 2700 吨、 肉类300 吨 、鸡蛋 180 吨 、瓜菜 540 吨 、油 144 吨，这些原辅料 均可在 昆明 市周边购买。 锅炉用 燃料 及其他包装材料可在 云南省 及国内市场采购。 供电 本项目 主食加工配送中心 新增 装机容量 ， 项目建设单位原有 200kvA 的变 压器尚有富余，可满足本项目用电需求，不需另外扩容。 供水 本项目用水由建设地点城市给水管网或经开区给水管网供给， 原有给水系统 可满足本项目生产、生活及消防用水的需要。 燃料供应 本项目现有 2 台 1t/h 锅炉，其中 1 台供原生产车间使用，一台 备用。 新增车间预计蒸汽消耗量 ，现有锅炉已能满足需求。 根据生产需要年耗 燃料 量 725 吨，本项目用 燃料 可在 云南省 区内市场采购。 环境保护 环境保护是一项基本国策，本项目投产后，其排放废物主要是生产废水、锅炉烟尘及 炉 渣。 对这些 废物的处理，已有成熟的技术，本设计根据国家的有关法规，设计合理的环保工程，并与项目工程同时建设投产，确保项目建成后符合国家环境保护有关法规要求。 项目建成后，不会对本厂及周围环境造成污染。 节约能源 本项目在设计时，认真贯彻执行国家节约能源政策，采用具有目前国内先进水平的生产工艺及设备，其生产效率高，耗能低；电气设计选用节能型产品；冷却水 10 循环使用，用汽设备及热力管道注意保温；总图布置符合工艺流程要求，运输方便；通过采用上述措施以节约能源。 劳动定员及来源 本项目 新增 劳动定员 282 人，其中 主食加工配送中心 生产工人 116 人，管理人员 6 人，技术人员 10 人，阳光早餐连锁门店劳动定员为 150 人。 少部份管理人员由组成项目法人的公司委任，大部份管理人员、工程技术人员、生产工人、服务人员等，均直接向社会公开招聘。 项目投入总投资及效益情况 项目总投资额为 万元， 其中建设投资 万元（含建设期贷款利息 万元），流动资金 万元。 项目建成后 正常年份销售收入为 万元 ，各年平均销售收入 万元，年均利润总额为 万元，年 均上缴增值税 万元，销售税金及附加 万元，所得税 万元， 投资收益率为 %， 投资回收期：所得税前为 年；所得税后为 年 ， 项目投资内部收益率（税前） ％。 各项财务指标表明本项目具有较好的经济效益和一定的抗风险能力。 项目实施进度建议 根据本项目的建设规模和投资规模，结合建设单位的具体情况分析比较，建议本项目建设期为 半年 ，以便尽快地获得经济效益。 进度安排详见第十一章项目实施进度建议。 主要技术经济指标 11 序号 项目 单位 数值1 设计年产量 份 18000000 西点 份 9000000 米粉 份 90000002 总投资 万元 建设投资 万元 其中：建设期利息 万元 流动资金 万元 3 资金筹措 万元 资本金 万元 用于流动资金 万元 用于建设投资 万元 其中：申请政府补助资金 万元 建设单位投入 万元 债务资金 万元 用于建设投资贷款 万元 用于流动资金贷款 万元 4 定员 人 2825 主要财务指标 总投资收益率 % 项目资本金净利润率 % 项目投资财务内部收益率 （税后） % （税前） % 项目投资回收期 （税后） 年 （税前） 年 项目投资财务净现值 （税后） 万元 ic＝ 8% （税前） 万元 ic＝ 8% 建设投资贷款偿还期 年 6 实施后年平均指标 销售收入 万元 增值税 万元 销售税金及附加 万元 总成本费用 万元 息税前利润(利 润总额+生 产期利息) 万元 利润总额 万元 所得税 万元 净利润 万元 合计税收（增值税+ 销售税金及附加+ 所得税） 万元 销售利润率 % 盈亏平衡点 % 生产能力利用率正常年指标 年 年 年主要技术经济指标表备注 12 结论与建议 本项目属于“早餐示范工程”试点，属于国家支持产业，本项目的建设符合国家当前的投资方向和产业政策，其建设是必要的。 根据项目分析和原材料供应、资金来源等因素，其生产规模定为：西点 900万份 /年、 米粉汤料及配料 900 万份 /年。 本项目的建设，产品销售市场前景广阔；项目的生产技术及设备先进成熟、可靠；原材料供应充足，水、电、汽供应有保障；厂址位置适宜，周边环境符合建厂条件，交通运输便捷，建设条件具备。 从财务分析的结果来看， 项目建成后 正常年份销 售收入为 万元 ，各年平均销售收入 ， 年均利润总额为 ，年均上缴增值税 万元，销售税金及附加 万元，所得税 万元， 投资收益率为 %， 投资回收期：所得税前为 年；所得税后为 年 ， 项目投资内部收益率（税前）％。 各项财务指标表明本项目具有较好的经济效益和一定的抗风险能力。 综上所述，本项目的建设是必要的，技术上和财务上是可行的。 建议当地政府及相关部门在经济上、政策上给予大力支持。 13 第二章 市场前景分析 国内餐饮产业现状及发展趋势 2020 年，金融危机对餐饮业的影响逐渐显现， 1 月餐饮业零售额达 亿元，因此增长 %； 2 月则回落为 亿元，因此增长 %；之后增长率由 %降至 %，全年 餐饮业零售额达 万亿元，同比增长 %， 12 年来首次低于同期消费品零售总额增长率 ，人均餐饮消费 元。 虽然全年的增速 呈现逐渐下滑趋势，但增速在国民经济各行业中依然处于领先地位。 严重的人员短缺影响了餐饮业的持续发展。 据不完全统计，上海、青岛餐饮业用工缺口近 10 万人 ，北京、乌鲁木齐、哈尔滨、石家庄等城市餐饮业短缺人员也都过万。 粗略估计，全国餐饮业从业人员缺口达几百万人。 人员短缺导致其工资标准不断提高，直接加大了餐饮业的用工成本。 目前，二三线城市餐饮业服务人员的工资在 1500 元 /月左右，北京、上海等发达地区工资更高。 另外，餐饮业高达 2%的刷卡费率，极大地缩小了餐饮业的利润空间。 同时，餐饮业水电与工业企业水电同价的问题，在很多省市仍然没有得到解决，直接加大了企业的经营成本，使行业利润不断下降。 来自全国餐饮百强企业的调研显示，餐饮业的平均利润为 %，比 2020年下降 约 3 个百分点，表明餐饮行业彻底进入微利时代，行业经营将面临更大的压力。 在金融危机的背景下， 2020 年连锁经营成为众多餐饮企业的选择 ， 93%餐饮百强企业实行连锁经营。 一方面，这是餐饮企业调整经营策略的自觉行为，特别是一些有实力的餐饮企业，逆市而行，加快规模扩张步伐的选择；另一方面，也是由于餐饮消费的刚性，餐饮业具有良好的抗风险能力，能够产生稳定的现金流，风险投 14 资机构在缩减其他投资项目的同时，在餐饮行业的投资热情却日益高涨。 在这两股力量的作用下，结合连锁经营本身的优势，在 2020 年的百强企业榜单上明显看到餐饮 企业连锁扩张的步伐不断加快。 从榜单来看，在 2020 年餐饮百强企业中，仅有 7家企业没有进行连锁化经营，大部分企业都将连锁经营作为企业经营的策略之一。 93 家连锁企业中，店面扩张范围最广的企业已覆盖全国 400 个城市，平均每个连锁企业覆盖城市达 37 个。 百强连锁企业的连锁店（直营店 +加盟店）总数接近 21300个。 连锁店。