企业收购可行性报告

企业收购可行性报告内容摘要：

理中心（有限合伙） 2 X 3 3 威创股份 3,000 XX科技股份有限公司收购可行性研究报告 合计 3,000 100 3,000 截至 2020 年 7 月 31 日，金色摇篮的股权控制关系如下图所示： 主要财务数据 金色摇篮的财务报表经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告（瑞华审字 [2020]第 01360353 号），经审计后的合 并报表财务数据如下： 单位：元 项目 2020 年 7 月 营业收入 3,136, 营业利润 2,416, 净利润 1,793, 项目 2020 年 7 月 31 日 资产总额 33,061, 负债总额 1,268, 净资产 31,793, 项目 2020 年 7 月 经营活动产生的现金流量净额 240, XX科技股份有限公司收购可行性研究报告 公司的组织结构 公司介绍 （ 1）公司简介 X博士于 1995 年开始从事幼儿教育事业，主要从事婴幼儿大脑潜能开发 的理论研究与教育实践及科学普及工作。 从 “六婴跟踪 ”、 “百婴跟踪 ”、 “万 婴跟踪 ”等学术研究项目起步，逐渐创办 0— 16 岁儿童及青少年的教育及成长管 理相关业务并形成金色摇篮品牌。 经历 10 余年的发展，金色摇篮已成为以婴幼 园业务为主，延伸涵盖 03 岁早教业务，中小学品牌加盟业务等，并从事网络教 育及特色教育产品开发、销售以及国际教育文化交流的综合型教育机构。 X科技有限公司整合金色摇篮相关公司 /主体的人员、资产、 机构、人员，成为金色摇篮相关业务的唯一平台。 以 X博士潜能发展理论为依 托，聚焦资优儿 童培养，优化儿童成长环境，满足儿童及青少年多元化、国际化、 高质量可持续发展的需求，为优质成长环境的全要素提供系列教育产品和服务， 为教育机构提供专业系统的管理咨询和运营支持。 截止目前，金色摇篮拥有 150 多家品牌加盟幼儿园，其中 17 家托管加盟园；拥有 2 所品牌加盟小学、 2 所托 XX科技股份有限公司收购可行性研究报告 管式加盟小学；拥有 1 家早教机构、 3 家品牌加盟早教机构；拥有 3D 打印、表 象积木、快阅等特色教育产品以及中国儿童成长网线上教育平台等线上资源。 （ 2）理论基础及教学体系 金色摇篮教育体系的理论基础系潜能发展学说。 该学说 /理论由 X博士创 立，在对 “天赋归因 ”理论的否定基础上长期实践摸索发展起来。 潜能发展学说 认为每一个儿童都是发展的天才，存在着巨大的发展潜能，而这种潜能为人类每 个出生正常的个体所具备。 以潜能发展学说为依托，金色摇篮建立具有独立知识产权的集特色潜能教育 理念、课程体系、教材体系和一整套的教学解决方案于一体的教学体系。 课程体 系按照婴幼儿和青少年身心潜能发展规律设计，具有目标性强、教师操作方便的 特点。 经过十余年的教学实践，修 正调整，经过大量的教学成果验证并逐渐趋于 完善。 该教学体系包括四个关键阶段： 第一个阶段： 04 岁，重点为 “脑力开发 ”或 “潜能开发 ”，重点任务是利 用大脑早期的最大可塑性，进行早期潜能开发。 其中 02 岁为家庭早期教育，34 岁为家园同步教育。 XX科技股份有限公司收购可行性研究报告 第二个阶段： 58 岁，重点是 “基础能力培养 ”，在脑力开发的基础上培养 孩子掌握最基础的学习能力和打好各种技能基础，为快速的知识学习做准备。 其 中 56 岁为现行幼儿园阶段， 78 岁为小学最初阶段。 第三个阶段： 912 岁，重点是 “快速知识扩充 ”，利用早期大脑开发和能力 培养所形成的智力基础和能力基础，进行快速高效的知识学习，建立广泛的兴趣 爱好，掌握多方面的知识能力，为学科多元化发展打好基础。 第四个阶段： 1316 岁，重点是 “学科多元化 ”发展，在打好智力、能力和 知识的前提下，扩展学科，为进一步的多选择教育打下基础。 （ 3）主要业务介绍 金色摇篮针对 016 岁不同的年龄阶段提供差异化的解决方案，全面管理儿 童的成长历程。 主要业务模式包括如下几类： 1）品牌加盟 品牌加盟业务采用统一的教学理念和教材体系，按照统一的管理与服务标准 对加盟园进行培训，涵盖开园前的准备、后续经营管理，教学督导和教学培训等 环节。 XX科技股份有限公司收购可行性研究报告 品牌加盟主要收入包括品牌加盟费和教材费等。 截止目前，金色摇篮已发展 130 余家加盟园校，涵盖全国 22 个省市。 2）托管式加盟（品牌加盟 +委托管理） 在品牌加盟业务基础上，托管式加盟提供更全面、更深入、更成体系的咨询 和管理服务。 不只提供品牌、教学体系和培训，还帮助加盟商建立教学体系、管 理体系、教师培训及考评升级体系、后勤服务支持体系，并提供教学现场辅导、 协助招生工作以及协助对外宣传等，同时向加盟商外派园长及主要教师。 托管式加盟的主要收入包括品牌使用费、招生管理费、教材费、宣传费等。 截止目前，金色摇篮已发展 19 家托管式加盟园校，包含 17 家幼儿园和 2 家小学。 3） O2O 社区教育 O2O 社区教育主要有金色摇篮社区早教业务（七彩宝屋）和中国儿童成长网 两种形式。 七彩宝屋主要为社区的适龄儿童提供成长管理测评、亲子课、特色课 程、入户亲子课、专家上门指导、父母课堂等 成长管理服务，是社区早教综合体。 中国儿童成长网（ ）是国内第一家网上幼儿园，拥有上万个儿 童成长课件和教学资源。 七彩宝屋和中国儿童成长网的相互结合，打通了儿童早教的 O2O 模式，由 中国儿童成长网线上导流，七彩宝屋线下提供服务。 目前全国已设立 4 家七彩宝 屋社区早教综合体。 核心优势 （ 1）拥有系统、原创的教学理论和教学体系 金色摇篮以 X博士潜能发展理论为依托，建立具有独立知识产权的特色教 育理念、教学理论、教学方法和课程教材体系。 其核心课程体系按照婴幼儿 /青 少年身心潜能发展规律设计，经过二十多年的教育实践不断修正调整，并且仍然 在持续的创新和迭代，经过大量的教学成果验证并逐渐趋于完善。 XX科技股份有限公司收购可行性研究报告 （ 2）二十年行业深耕，沉淀中高端形象和良好的市场口碑 金色摇篮二十年的品牌形象积累和优质的教学成果为金色摇篮汇聚了良好 的口碑效应，是国内中高端幼儿园机构中较有影响力的品牌。 在教育行业，品牌 和口碑非常重要。 （ 3）沉淀 3万名以上儿童的成长大数据，形成高粘性社区 金色摇篮本身的理论基础来自 X博士对上万名婴幼儿的成长跟踪指导及 分析研究。 金色摇篮用心做教育，对学生档案进行了细致的管理，每月根据儿童 的身心发展特点制定科学的测评表并加以记录。 在 20年的发展过程中，金色摇篮 累计培养 3万以上资优儿童，积累大量的婴幼儿成长发展数据。 儿童成长档案及数据。