红谷物业公司物管处财务培训课件(编辑修改稿)

红谷物业公司物管处财务培训课件(编辑修改稿)内容摘要：

，按规定填好 《 费用报销单 》。  各项目部报交通费原则上不能超出公司规定标准，报销当月交通费必须到次月报销。 而且发票背面必须有经手人、证明人签字，写明公事原因及办事时间，以备领导审核。 17 办公费报销相关规定  各部门根据计划内办公费进行实际发生费用报销，报销程序按费用报销相关流程进行报销，原则上所报费用不能超出当月预算 . 18 招待费报销相关规定  为了规范招待费的支出，经办人必须先填写招待申请单，经部门领导同意，总经理批准后方可招待。  餐费的招待流程 :① 接待人向上级领导提出招待申请，填写用餐申请单；②总经理审查同意，确定地点；③接待人到办公室登记备案；④到指定地点招待。  所有招待费用均由办公室和财务室负责结算，以办公室登记备案的记录为准，未经登记备案的不予结算支付。 经请示同意在定点以外的地点招待的也应及时登记，在一星期内凭国家正式发票报账，并附详单（招待对象、招待日期、招待金额、经办人）。 办公室将招待费用核算，报总经理审查，送财务一份。  定点处的招待详单由负责招待的当事人签字认可，注明招待对象、招待日期、经办人和招待金额（大写），以便与办公室备案记录核对。  备注：招待费报销付款审批金额超出 2万元（含 2万元）须上报集团公司相关职能部门审议，并经集团公司批准后方可支付。 19 招待申请单 单位（部门） 行政部 申请人： 张三 时间 招待单位： 消防大队 人数 5人 就餐标准 公司定点 酒水（饮料） 香烟 1条 部门负责人意见 办公室意见 分管领导审核 总经理审批 20 汽车费的报销相关规定  车辆燃油费：  ，油卡充值原则上每月月初充一次，充值完成后经办人将加油公司出具的充值发票交于财务出为凭证附件。  ，因特殊情况无法用加油卡加油，经公司领导同意后，可以现金形式加油，此加油费用报销时，油票上要有出差负责人签字确认。  ，行政部编制车辆行车里程及加油量汇总表，（附油卡加油信息单），加油量汇总表是每次油卡加油及现金加油量合计数减去车辆行车公里所耗油量的月度合计数，经分管领导核准后，支付下月加油款前交财务部备案，无此汇总表财务有权不付款。 车辆百公里耗油量有异常的，行政部应分析原因并作出相应的处理。  车辆维修保养费  ，车辆使用人填报 《 车辆维修保养申请单 》 ，经分管领导核准后才可进行，维修人持经核准的 《 车辆维修保养申请单 》 方能到财务部办理报销手续。  ：填写 《 物业公司支付审批表 》 ，附件包括： 《 车辆维修保养申请单 》 、车辆维修保养明细及维修保养发票。  ，返回公司后应补签 《 车辆维修保养申请单 》 ，维修发票上要有出差人及出差负责人共同签字方可报销。  车辆保险费、年审费、车船使用税及其他费用  公司车辆保险费、年审费及车船使用税由集团公司统一办理，采用实报实销的形式。 车辆在办公过程中产生的停车费，过路费、过桥费等运行费用，票据上要有使用人及行政部安排车辆人员共同签字方可报销。 21 培训费、资料费及其他费用相关规定  培训费 :为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部门统一管理，各部门培训需求应及时报行政部。 行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。  资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。 各部门在购买资料前必须先打报告报领导审批，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记 (资料管理人员在资料发票背面签字 )。  其他费用：根据实际需要据实支付。 22 采购费用报销相关规定  采购报销流程：  各部门填写采购申请单 —— 部门负责人审核 —— 采购人员汇总 —— 采购部门领导签字 —— 财务审核 —— 分管领导批准 —— 总经理批准 ——— 采购入库 —— 填写报销单  固定资产采购报销  根据采购流程填写固定资产采购申请单，经审批后进行采购。 .结账报销：（ 1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭相关的购买合同或协议、发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（ 2）按费用报销规定审批程序审批；（ 3）财务部根据审批后的报销单以转账或现金形式付款；（ 4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在 5个工作日内办理报销手续。  备注：单件资产在 10万元（含）以上的，装修及维修费单项金额 5万元（含）以上的、及未到使用年限的资产出售须上报集团公司职能部门审议，并经集团公司批准后方可支付。 超年限的资产出售须报集团财审部备案。  办公用品采购：  由各部门、各项目根据需要，编制计划报采购部审核汇总，按审批权限领导批准后，由采购部按计划统一购买，入库并办好入库手续。 领用时，须填制领料单，经相关领导批准。 物品采购报销须按公司采购控制程序、库房。