市政工程西南设计研究院监督机制设计方案工程设计(编辑修改稿)

市政工程西南设计研究院监督机制设计方案工程设计(编辑修改稿)内容摘要：

2. 审批发布西南院基本的管理制度； 3. 签署对外上报、印发的一般报表、文件、资料； 4. 决定经营中的其他一般事项。 例一：关于审批决策权限的制度（三） 西南院具有独立法人资格的分院权限 人事权 1. 审核员工的招聘、借用、调用事项后，报总院人力资源部审批； 2. 审核员工的解除合同事项后，报总院人力资源部审批； 财务权 1. 根据总院指标，拟订预算计划，报总院审批。 2. 拟定月度、季度、年度资金计划，上报总院财务部审批； 3. 审批决定 元以下的固定资产购置； 4. 月累计费用额度超过 元报总院审批； 业务权 1. 勘察、设计、监理等采购招投标工作组织； 2. 审批签订单笔合同金额 元以下的生产性合同； 3. 审批签订合同金额 元及其以下的非生产性合同； 4. 根据合同，签付正常履行的由分院签署，总院审核的合同的付款； 综合性权利 1. 组织拟定年度经营目标和计划，上报总院审批； 2. 组织拟订分院各项管理制度； 3. 组织起草、审核上报总院的各种重要报表、文件、资料； 4. 对分院和总院经营中的其他重大事项提出建议方案。 例一：关于审批决策权限的制度（四） 不具独立法人资格的分院及事业部行政部门负责人权限 人事权 1. 参与员工的招聘考核； 2. 向总院人力资源部提出用人需求，由总院进行审定； 3. 向总院人力资源部提出对某个员工解除合同的申请，由总院进行审定； 财务权 1. 根据总院指标，拟订预算计划，报总院审批。 2. 拟定月度、季度、年度资金计划，上报总院财务部审批； 3. 审批决定 元以下的固定资产购置； 4. 月累计费用额度超过 元报总院审批； 业务权 1. 勘察、设计、监理等采购招投标工作组织； 2. 签订单笔合同金额 元以下的生产性合同意向书，报上级领导审批； 3签订合同金额 元及其以下的非生产性合同意向书，报上级领导审批； 综合性指标 1. 组织拟定年度工作目标和计划，上报总院审批； 2. 组织拟订所属范围内的各项管理制度； 3. 组织起草、审核上报总院的各种重要报表、文件、资料； 4. 对总院经营中的其他重大事项提出建议方案。 例二：总院对已形成独立法人的分院加强财务监督约束（一） 委派财务主管 各下属分院的财务主管一律由总院委派。 财务主管人员由财务部提名， 总会计师考核 ，经院长办公会、党委同意后聘任。 总院定期召开各分院财务主管会议，沟通信息，提出要求。 实行大额支出会签 企业的理财活动具体体现在资金的筹集和运用，财务控制的重点则在于事先控制资金流向。 对于大额流向的资金一定要进行会签，必要时还可由院长办公会集体讨论决定。 做好专项支出审批 各专项控制费用的审批，均编制申请审批单或在支出凭证上加盖总院有关领导印章。 支持银行收支报告 为了全面掌握各单位资金收付情况，要求及时上交银行收支明细表。 规定各下属分院在每周未上报本周的银行收支存报表，一式三份，报送总院财务部。 总院财务部发现问题即可及时了解情况，提出意见。 例二：总院对已形成独立法人的分院加强财务监督约束（二） 推行预算管理。 为了尽可能做到事前控制，促进西南院整体经营目标的实现，必须实行全面预算管理，并把预算管理延伸到各个下属分院。 增强调控能力 划小核算单位后，一方面要给予分院必要的自主权，调动他们扩大销售、回笼资金的积极性；另一方面也要从全局利益出发对分院的资金流向进行调控，提高资金的使用效果。 强化内部审计 进行巡回审计和专题审计，审查财务收支，检查财税法规和分院内部财务制度执行情况，包括支出会签手续是否完备等情况，发现问题及时提出整改要求，并报告总院领导。 年终进行会计报表审计，根据审计结果出具审计报告，必要时出具管理建议书。 例三：建立全面预算管理体系 统一预算编制的原则 明确预算制定的内容 规范预算制定的程序 监控预算实施的效果 例三：统一预算编制的原则 （一）强调各个分院、事业部、职能部门都必须以统一的经营目标为前提。 预算的定位是 —— 通过分析西南院自身的强项和弱项，结合行业发展趋势以及市场变化的方向，落实实现经营目标的策略和措施； （二）有关预算指标之间要相互匹配，勾稽关系要对应，以保证整个预算编制的综合平衡； （三）要积极更要可靠，同时还要留有余地。 也就是说要充分估计目标实现的可能性，不能把预算指标定得过低或过高；同时为了应付实际情况的千变万化，预算又必须具有一定的灵活性，以免在意外事项。