晋江福源食品公司首次公开发行ipo项目建议书(编辑修改稿)

晋江福源食品公司首次公开发行ipo项目建议书(编辑修改稿)内容摘要：

向公众公开发行的股份达公司股份的 25%以上，公司股本总额超过人民币 4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为 10%以上 其它财务数据要求  最近 3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币 5000万元；或者最近 3个会计年度营业收入累计超过人民币 3亿元  最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于 20％  最近一期末不存在未弥补亏损 经营要求  生产经营符合国家产业政策  募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应 营业纪录要求  自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在 3年以上，但经国务院批准的除外  有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算 业务要求  业务独立、资产完整、运作规范，不存在可能重大影响持续盈利能力的情形  最近 3年内无重大违法行为，财务会计文件无虚假记载，主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更；发行人的主要资产不存在重大权属纠纷 UNITED SECURITIES 6. 上市流程 19 上市流程  发起设立或有限公司整体改制  三年业绩  业务、管理层及控股股东稳定  产权清晰、资产完整、业务独立 （ 12个月）  公司治理  内部控制  财务管理  规范运作  尽职调查 （视需要确定）  招股说明书  发行申请报告  投资项目可研  定价分析报告  审计报告  法律意见书 （ 13个月）  现场调研  保荐核对表  内核会议讨论  内核意见  保荐书、 S1表格 （ 12周） 4  材料审核  解释沟通  反馈意见及整改  信息预披露  上会安排 （ 13个月） 5  材料分审  上会讨论  管理层答辩  表决通过  获取批文 （ 12周） 6  预路演  估值分析报告  财经公关策划  公共宣传 （ 12周） 7  刊登招股书  路演推介  询价、定价  股票配售 （ 12周 ) 8  划款验资  股份登记  上市推荐  敲钟挂牌 （ 1周） 9  定期联络  信息披露  股东大会  重大决议  募集资金使用  经营业绩等 （ 13年） 1 股份制改造 2 上市辅导 3 发行材料制作 券商内核 保荐机构推荐 发审会 发行准备 发行实施 上市流通 10 持续督导 UNITED SECURITIES 7. 改制设立股份公司 21 改制目的 构造未来上市法律主体 拟发行人的设立和主体资格合规合法，同时厘清可能存在的历史问题； 建立、健全与公众持股上市公司要求相适应的内部法人治理结构，促进股东大会、董事会、监事会以及经理层的规范运作。 改善发行人财务状况使其适于上市 突出公司主营业务，形成核心竞争力和可持续发展能力； 有效规避同业竞争，尽量减少和规范关联交易； 资产、负债、收入、成本、费用、利润等财务会计指标合理配比。 22 改制核心内容 改制核心内容 重新设计公司股权结构和内部治理结构，以符合上市要求 规范公司财务管理，遵守企业财务会计制度 指导公司初步建立各项内部控制制度和有关信息披露制度 23 设立股份公司 设立股份有限公司的目的和原则 明晰股东产权  通过股份改组，使企业产权有明确的归属 确立法人财产权  通过改组，切实 实现出资者所有权和企业法人财产权的分离 建立现代公司治理结构  建立以股东大会、董事会、监事会、经理分权为特征的公司治理结构，建立健全严格的内控制度和财会制度 形成清晰的战略目标，并突出主业  通过改组，以体现公司清晰的战略目标，在主营业务上打造领先优势，保证公司的可持续。