xxx国税局质量手册(编辑修改稿)

xxx国税局质量手册(编辑修改稿)内容摘要：

单行本。 各职能股（室）、所、分局及相关岗位人员职责与权限的确定： a、 人教股汇同有关职能股（室）、所、分局根据本局国税征管各项工作的需要，按照该职能股（室）、所、分局承担的业务，提出该职能股（室）、分局及相关岗位人员的具体职责范围草案，在 18 征求意见的基础上由局党组班子讨论后定 稿，由办公室行文分发至各职能股（室）、所、分局。 b、 各职能股（室）、所、分局及相关岗位人员职责与权限 详见《 XXX 国税局 国家公务员职务说明书》单行本。 局领导班子和各职能股（室）、所、分局及相关岗位人员职责与权限一般应保持相对稳定。 未经 和 的批准程序及局行文明确，各领导班子成员、各职能股（室）、所、分局和岗位人员无权自行调整。 若确实存在职责分工不合理、不明确，关系不顺或因管理上发生变化（如组织机构调整）应由人教股综合各方面信息报局长批准后，提出调整草案，按本章节 或 规定讨论、审批后由办公室行文予以调整。 本局内各局领导班子成员、各职能股（室）、所、分局和相关岗位人员的职责与权限内容由人教股行文下发、组织学习、宣传等方式在本局内进行有效沟通，确保人人知其责，按其职责规定履行自己在国税征管中应负的责任。 职责一经确定必须认真履行，履行情况按照《国家公务员考核暂行规定》和《 XXX 国税局 国家公务员职务说明书》中的工作标准内容由人教股组织各职能股（室）、所、分局进行考核，考核的记录由办公室记入干部职工档案，并保存。 管理者代表 经本局党组班子讨论，决定委任党组成员、副局长高力群同志担 19 任本局国税征管质量管理体系的管理者代表，代表局党组承担以下职责和行使相关权利： a、确保本局国税征管质量管理体系在本局得到建立、实施和维持并持续改进； b、向局长及局党组班子报告本局国税征管质量管理体系的业绩和任何改进的需求； c、确保通过学习、培训等方式在本局内提高（升）满足纳税人合法要求的意识； d、代表本局就质量管理体系有关事宜同外部联络。 内部沟通 本局建立和执行《内外部沟通程序》（程序 501）。 本局内外部沟通的主要方式包括下发文件、会议、简报、通知、表格、信函（包括内部工作单）、宣传栏、电话、传真、网络、发布公告、登报及 XXX 国税 信息刊物等。 沟通的主要内容包括：国税征管各项管理工作信息、国税征管税收政策、法规和税收信息、纳税人反馈的信息（含抱怨或投诉）及质量管理体系有效性信息等。 相关职能股（室）、所、分局根据业务范围及时收集相关信息并根据需要采取组织学习、培训、通过宣传栏公告等方式，将相关信息传递 给相关部门或人员，将应沟通的信息传达落实到位、到人，因沟通延误影响工作的，追究沟通者的责任。 20 各职能股（室）、所、分局根据沟通后产生的信息视实际情况可分别提出相关工作调整意见，报分管局长批准后实施，执行情况在相关有关例会上通报。 各类沟通内容的沟通程序详见《内外部沟通程序》（程序 501）规定。 管理评审 本局制定并执行《管理评审程序》（程序 502） 常规定期 评审每年至少举行一次，遇到特殊情况，经局长批准后可增加评审次数。 办公室准备管理评审计划、管理者代表审核，局长批准后行文下发给各职能股（室）、所、分局。 各职能股（室）、所、分局准备相关的评审资料报办公室汇总整理。 管理评审由局长主持，以会议形式进行，与会者充分讨论后形成评审结论。 办公室负责做好管理评审会议记录，编写管理评审报告，由局长批准后下发至各职能股（室）、所、分局。 各职能股（室）、所、分局按管理评审报告相关决议提出的改进要求或纠正要求快速制定纠正与预防措施，报管理者代表审核并报局长批准后组织本部门实施，并由办公室跟进，验证改进或纠正和预防措施效果。 21 管理者代表负责将成功的经验纳入质量管理体系文件，并组织相关职能股（室）、所、分局进行文件修改。 管理评审策划，组织和实施，评审输入和评审输出的详细内容（规定）在管理评审程序文件中明确。 相关文件 《内外部沟通程序》（程序 501） 《管理评审程序》（ 程序 502） 《记录管理程序》（程序 402） 《文件控制程序》（程序 401） 《 XXX 国税局 国家公务员职务说明书》单行本 22 XXX 国税局 质量手册 标题： 资源管理 版本： 1/0 目的 确定本局国税征管必需并且适宜的基本资源（包括人力资源，基础设施和工作环境等），以满足国税征管的要求及实现质量方针和达到规定的质量目标的需要。 适用范围 适用于同本局国税征管相关的人力资源和基础 设施及工作环境的管理。 职责 局党组讨论本局人力资源，基础设施的需要和计划，局长批准计划。 各职能股（室）、所、分局根据本部门业务需要，提出本部门的资源需求；并报主管局领导审核。 人教股负责人力资源计划、培训计划的编制和负责具体的组织实施。 办公室负责基础设施配置的归口管理及工作环境的管理及监督。 各职能股（室）、所、分局协助人教股完成人力资源管理工作，协助办公室完成基础设施配置及管理工作，和工作环境的管理工作。 管理要点 23 本局为实施、保持国税征管质量管理体系并持续改进其有效性，确保满足纳税人合法要求，以增强纳税人满意所需的资源包括人力资源、基础设施、工作环境、和相关的财务资源，支持性服务设施（如车辆、电话、传真机等）及安全、卫生的工作环境。 人力资源 本局通过确定同本局国税征管质量相关的工作人员的所需知识能力，工作标准，及有效地提供后续培训或采取其他有效措施以确保同国税征管质量相关的人员的教育、技能和经验满足其担任的岗位的要求。 人教股根据 国家公务员条例中的任职规定，制定《 XXX 国税局国家公务员职位说明书》，报局党组班子讨论确定后由局长批准，确保选择相关的人员时是基于其适当的教育、培训、技能和经验，确保其能够胜任被委派的职位。 每年年底前，由各职能股（室）、所、分局根据本局业务发展规划提出下一年度的人力资源的需求，报人教股汇总整理；编制本局人力资源的需求计划，分类呈分管局领导审核，并报局党组讨论由局长批准后，上报上级局申请增加相关人员。 每年年底前，由人教股根据各职能股（室）、所、分局 提出的培训需求，编制下一年度的培训计划，报局长办公会讨论审批后组织实施。 凡在本局从事国税征管工作的相关人员必须参加本局组织的相 24 关培训或由本局安排的委外培训，必要时应采用相关其他措施如岗位技能练兵，以确保其能力满足所任职位的相关要求。 人教股根据《国家公务员考核暂行规定》和本局相关公务员纪律规定、工作目标考核规定、执法责任追究规定等，对同国税征管相关人员进行一年至少一次定期的考核， 考核的内容应包含相关培训及所采取的其他措施的效果。 本局将通过集中学习、培训、考核、考试和实际操作演练等办法，宣传本局的质量方针和质量目标，纳税人的合法要求应予以满足的服务理念、使纳税人更满意的意识、相关税法或税收政策的规定和干部职工的各人的职责内容，确保所有干部职工认识到自己所从事的活动同本局的荣誉及国家法律、政策得到执行的相关性和重要性，自己肩负的责任，及思考如何在实现本局质量方针、质量目标和代表国家依法执行国税征管公务中做出自己的贡献。 人教股应建立全局所有干部职工的档案，记录 其相关教育、培训、技能和经验的资料，并保存相关档案和记录。 基础设施和工作环境 本局为满足国税征管需要的基础设施包括：县局机关及下属分局的办公场所及相关设施如生活设施、卫生设施、办公设施及相关软件和硬件、支持性服务设施如车辆等。 工作环境必须做到干净、安全和卫生。 本局通过确定基础设施资源的需求并组织配置，通过有效的维 25 护、保养，确保相关基础设施满足国税征管要求。 本局的工作环 境将由专人负责管理或各职能股（室）、所、分局负责维护要保证卫生、干净和安全。 相关文件 《国家公务员考核暂行规定》 《卫生管理制度》 5． 3《计算机资料管理制度》 5． 4《计算机硬件设备管理制度》 5． 5《计算机系统安全管理制度》 5． 6《计算机房值班制度》 5． 7《办税大厅管理制度》 5． 8《安全保卫制度》 5． 9《国家公务员暂行规定》 《国家公务员奖励暂行规定》 5． 11《国家公务员职务任免暂行规定》 5． 12《国家公务员辞职、辞退暂行规定》 26 XXX 国税局 质量手册 标题 7． 4 国税征管实现 版本 1/0 目的 确保本局国税征管过程按照规定的方法和程序在受控状态下进行，使国税征管满足纳税人的合法要求和符合国家国税征管相关的法律、法规规定。 适用范围 适用于本局范围内国税征管过程的控制。 职责 局党组全体班子成员对国税征管过程的控制负集体领导责任。 分管局领导负责领导主管的职能股（ 室）、所、分局按规定的方法和程序完成同本部门相关的国税征管工作。 各职能股（室）、所、分局负责按照工作分工的范围按规定的方法和程序执行国税征管过程相关的具体控制工作。 管理要点 国税征管的策划 本局为确保国税征管过程实现应进行的策划包括针对特定纳税人制定的“税款征管计划”和新税种征管而进行的专门策划，通过编制专门的计划并组织实施，确保按计划内容完成预定的税款征管任务。 27 在制定年度税款征管任务、特定纳 税人税款征管计划及新税种征管计划时可直接引用本局现有的质量管理体系文件的规定，如制订新的方法和程序不可同现有的质量管理体系文件相矛盾。 特定纳税人指年纳税款在五十万元以上的单户纳税单位或个人。 征管计划由计财股在年初或有新税种颁布时提出“税款征管任务”，初步意见稿，经局长办公会讨论后下发给各职能股（室）、所、分局。 编制征管计划的原则： a、。