论文国有企业人力资本投资问题研究(编辑修改稿)

论文国有企业人力资本投资问题研究(编辑修改稿)内容摘要：

3 、 人 力 资 源 的 质 量 特 征 强 调 的 是 它 的 有 用 性 ， 其劳 动 能 力 的 获 得 可 以 是 先 天 的 ， 也 可 以 是 后 天 习 得的 ， 只 要 该 能 力 的 应 用 能 够 推 动 整 个 经 济 和 社 会 的发 展 ， 就 符 合 人 力 资 源 的 质 量 要 求 ， 人 力 资 本 的 质量 特 征 除 了 有 用 性 之 外 ， 还 更 强 调 它 的 可 投 资 性 和增 殖 性 ， 即 该 种 能 力 必 须 是 后 天 通 过 人 力 资 本 投 资活 动 才 获 得 的 ， 而 且 还 能 够 不 断 增 值。 所 以 ， 人 们先 天 禀 赋 的 差 异 可 以 直 接 导 致 人 力 资 源 质 量 上 的差 别 ， 但 并 不 能 直 接 造 成 不 同 人 所 拥 有 的 人 力 资 本的 差 别。 而 就 人 才 资 源 而 言 ， 由 于 其 更 强 调 “ 质 ”的 特 性 ， 因 此 它 是 人 力 资 本 含 量 最 高 的 人 力 资 源。 除 少 数 天 赋 的 才 能 外 ， 绝 大 多 数 人 才 的 能 力 素 质 都是 通 过 后 天 的 人 力 资 本 投 资 活 动 获 得 的。 因 此 ， 人才 是 人 力 资 本 的 最 重 要 载 体 ， 人 才 流 动 直 接 造 成 了 19 人力资本在不同社会组织中的转移。 人力资本与物质资本 物质资本 它 是 以 厂 房 、 设 备 和 原 材 料 等 形 式 体 现 的 生 产资 料 ， 传 统 的 发 展 观 长 期 以 来 把 物 质 资 本 等 同 于 社会 资 本 ， 认 为 物 质 资 本 是 资 本 的 唯 一 存 在 形 态 ， 把物 质 资 本 积 累 看 作 国 民 财 富 增 长 的 主 要 因 素。 虽 然也 有 一 些 经 济 学 家 看 到 决 定 经 济 增 长 的 因 素 除 了物 质 资 本 外 还 有 人 力 资 本 、技 术 创 新 、自 然 因 素 等 ，但 从 总 的 看 来 ， 物 质 资 本 决 定 论 自 18 世 纪 中 叶 以后 长 期 在 传 统 经 济 理 论 中 处 于 主 导 地 位 ， 社 会 资 本由此被简单化为物质资本。 人力资本与物质资本的联系与区别 本世纪 50 年 代 后 期 ， 由 于 社 会 生 产 力 、 科 学技 术 以 空 前 的 速 度 向 前 发 展 ， 社 会 生 产 条 件 及 其 他社 会 因 素 的 影 响 ， 作 为 生 产 要 素 的 人 自 身 中 的 各 种生 产 知 识 与 技 能 的 存 量 在 生 产 中 的 作 用 日 益 突 出 ，单 纯 从 物 质 资 本 、 自 然 资 源 和 劳 动 力 的 角 度 已 难 以 20 解 释 生 产 力 提 高 的 全 部 原 因 ， 于 是 人 力 资 本 学 说 应运 而 生。 人 力 资 本 学 说 认 为 资 本 有 两 种 形 态 ， 一 种是 物 质 资 本 ， 一 种 是 人 力 资 本 ， 其 中 人 力 形 态 的 资本 是 作 为 资 本 和 财 富 转 换 形 态 的 知 识 和 能 力 的 总和 ， 是 现 代 经 济 发 展 的 主 要 源 泉 和 决 定 性 因 素。 人力 资 本 学 说 的 提 出 使 经 济 增 长 理 论 实 现 了 由 “ 物 ”到 “ 人 ” 的 转 变 ， 从 资 本 的 角 度 把 社 会 再 生 产 过 程中 物 的 要 素 和 人 的 要 素 有 机 地 统 一 起 来 ， 从 而 使 资本概念得到了新的发展。 由 此 可 见 ， 人 力 资 本 和 物 质 资 本 作 为 不 同 形 式的 资 本 而 言 ， 都 是 通 过 投 资 形 成 的 ， 并 可 带 来 预 期收 益 ； 两 者 都 是 社 会 再 生 产 过 程 中 不 可 缺 少 的 要素 ， 但 两 者 之 间 在 许 多 方 面 又 有 着 本 质 的 区 别 ： 人力 资 本 是 与 物 质 资 本 相 对 而 言 的 ， 它 是 指 投 资 在 人身 上 而 形 成 的 既 可 满 足 眼 前 消 费 ， 更 可 以 带 来 未 来收 益 的 资 本 ， 它 与 物 质 资 本 最 主 要 的 区 别 在 于 它 无法与其所有者相分离。 由 于 人 力 资 本 和 物 质 资 本 具 有 各 自 的 特 点 ， 因此 在 生 产 中 的 作 用 是 不 同 的。 实 践 和 研 究 表 明 ， 在 21 现 代 经 济 增 长 中 ， 人 力 资 本 收 益 率 大 于 物 质 资 本 收益率，人力资本的作用大于物质资本的作用。 最 后 ， 需 要 说 明 的 是 ， 尽 管 人 力 资 本 与 物 质 资本 有 所 异 同 ，但 二 者 之 间 又 具 有 互 补 、互 替 的 关 系 ，只 有 二 者 在 组 织 中 的 比 例 适 宜 、 结 构 协 调 才 能 促 进组 织 产 出 与 收 益 的 增 长 ， 才 能 促 进 社 会 的 发 展 和 经济 的 增 长 ， 从 而 促 进 组 织 的 不 断 发 展 与 社 会 的 整 体进步。 人力资本的主要特征 从 上 述 定 义 可 以 看 出 ， 人 力 资 本 之 所 以 在 经 济发 展 中 起 着 举 足 轻 重 的 作 用 ， 是 与 其 特 点 密 不 可 分的。 一般来说，人力资本主要有以下 几 个 特 征 ： 依附性 与 物 质 资 本 不 同 ， 物 质 资 本 所 有 权 既 可 属 于 个人 ， 也 可 属 于 家 庭 、 社 会 或 国 家 ， 但 人 的 知 识 、 技能 、 健 康 等 并 不 能 与 其 载 体 分 割 ， 依 附 于 活 生 生 的人 而 存 在 ， 且 以 具 有 劳 动 能 力 的 年 龄 为 条 件。 幼 儿时 期 的 人 ， 不 具 有 人 力 资 本 ； 人 老 了 ， 其 “ 资 本 ”便渐渐消亡；人死了，资本便不再存在。 22 时效性 人 力 资 本 是 以 人 口 自 身 的 再 生 产 为 存 在 方 式的 ， 当 人 的 自 身 生 长 到 劳 动 人 口 年 龄 时 就 可 投 入 到社 会 再 生 产 中 去 ， 但 人 的 生 命 周 期 是 有 限 的 ， 人 力资 本 如 果 不 能 及 时 地 被 利 用 ， 或 者 是 不 能 适 时 适 当地 被 利 用 ， 会 随 着 时 间 的 流 逝 而 降 低 或 丧 失 其 作用。 因 此 ， 人 力 资 本 的 长 期 闲 置 和 用 非 所 长 等 都 是极 大 的 浪 费 ， 这 种 损 失 往 往 是 无 法 弥 补 的 ， 而 对 个体 而 言 ， 人 力 资 本 的 耐 久 性 不 能 超 过 人 的 生 命 周期 ， 因 此 ， 在 年 轻 时 期 进 行 人 力 资 本 投 资 是 明 智 之举 ， 因 为 这 样 从 获 得 的 人 力 资 本 中 受 益 的 时 间 较长。 可变性 人 力 资 本 的 价 值 量 永 远 处 于 变 动 之 中 ， 在 通 常情 况 下 它 是 不 断 地 进 行 多 次 投 资 的 结 果。 主 观 上 ，努 力 学 习 ， 积 极 实 践 ， 在 潜 心 钻 研 中 有 所 发 现 ， 有所创造 ，其 价 值 量 就 会 不 断 增 值 ；反 之 ，就 会 贬 值。 客 观 上 ， 人 力 资 本 的 价 值 量 随 着 社 会 的 需 求 力 度 而沉 浮 ， 当 简 单 的 重 复 劳 动 被 高 新 技 术 的 机 器 取 代 ， 23 初级人力资本价值必然降低。 外在性 外 在 性 是 指 某 个 变 量 的 变 化 不 仅 影 响 其 自 身 ，而 且 还 同 时 影 响 到 其 他 变 量。 人 力 资 本 具 有 内 部 与外 部 两 种 效 应 ， 即 每 一 人 力 资 本 的 提 高 都 直 接 引 起产 出 的 提 高 ， 如 受 教 育 多 的 工 人 生 产 率 与 收 入 较高 ， 也 能 获 得 更 多 的 其 他 非 经 济 性 收 益 ； 同 时 也 引起 社 会 平 均 的 人 力 资 本 水 平 的 提 高 ， 如 受 教 育 多 的工人还能提高其他人的生产能力。 可投资性 只 要 人 具 有 从 事 生 产 、 经 营 及 公 益 事 业 的 本领 ， 就 可 以 随 时 投 入 ， 这 种 人 力 资 本 投 资 与 时 代 进步 有 密 切 相 关 ， 科 学 技 术 的 进 步 会 带 来 人 力 资 本 的投 入 更 为 广 阔 的 空 间。 人 力 资 本 越 充 足 ， 就 越 会 促进 科 技 进 步 ，美 国 著 名 人 口 经 济 学 家 朱 利 安 L 西蒙 曾 指 出 ：“ 一 个 人 口 较 多 的 国 家 有 可 能 筹 集 足 够的 税 收 和 人 力 来 从 事 巨 大 的 创 造 知 识 的 工 程 ， 比 如太 空 旅 行。 瑞 典 的 人 均 收 人 比 苏 联 （ 前 苏 联 ） 高 ，但 苏 联 如 果 只 有 瑞 典 那 么 大 ， 就 或 许 不 能 向 月 球 发 24 射 飞 船。 结 论 ： 假 设 其 余 情 况 相 同 ， 则 较 多 的 劳 动力总会使发达世界的技术进步更快。 ”这正是人力资 本 可 投 资 性 的 有 效 说 明 ， 这 对 有 7 亿 劳 动 人 口 的我 国 来 说 ， 是 应 该 借 鉴 的 ， 只 有 重 视 人 力 资 本 ， 才会推进现代化进程。 关于人力资本投资理论 人力资本投资的理论依据 一 、 人 力 资 本 投 资 思 想 与 理 论 的 萌 芽 西 方 的 古 典 政治 经 济 学 家 在 对 劳 动 的 研 究 当 中 ， 尽 管 还 没 有 明 确提 出 人 力 资 本 及 其 投 资 的 概 念 ， 但 其 思 想 与 理 论 的萌芽已经显而易见了。 最早提出人力资本投资思想萌芽的亚当斯密，曾这样写到：“学习一种才能，须进学校才能学 到 ， 所 费 不 少。 这 样 花 费 去 的 资 本 ， 好 像 已 经 实现 并 且 固 定 在 学 习 者 身 上。 这 些 才 能 ， 对 于 他 个 人自 然 是 财 富 的 一 部 分 ， 对 于 他 所 属 的 社 会 ， 也 是 财富 的 一 部 分。 ”“ 学 习 的 时 候 ，固 然 要 花 费 一 笔 费 用 ，但这种费用可以得到偿还，赚取利润。 ”同时，亚当 斯 密 和 大 卫 李 嘉 图 也 认 为 ， 社 会 财 富 的 增 长 25 取 决 于 劳 动 者 数 量 的 扩 大 和 质 量 的 提 高。 这 是 因 为劳 动 者 人 数 的 增 多 和 高 度 密 集 ， 可 以 形 成 一 定 的 新增 生 产 率 ； 而 劳 动 者 所 受 的 基 础 与 专 业 教 育 越 多 ，则 可 以 提 高 文 明 程 度 和 专 业 技 术 水 平 ， 将 更 有 利 于社 会 财 富 的 创 造。 法 国 经 济 学 家 萨 伊 认 为 ， 花 费 在教育与培训方面的费用总和称为“累积资本”，受过 教 育 与 培 训 的 人 的 工 作 报 酬 ， 不 仅 包 括 劳 动 的 一般 工 资 ， 而 且 还 应 包 括 培 训 时 所 垫 付 的 资 本 的 利息 ， 因 为 教 育 培 训 是 资 本。 19 世 纪 末 ， 英 国 著 名 经济 学 家 马 歇 尔 也 提 出 了 知 识 与 组 织 是 资 本 的 重 要构 成 部 分 ， 是 最 有 力 的 生 产 力 ； 资 本 大 部 分 是 由 知识 和 组 织 构 成 的 ， 应 该 把 知 识 和 组 织 作 为 一 个 独 立的 生 产 要 素 来 看 待。 马 歇 尔 还 特 别 论 述 了 教 育 对 劳动 质 量 和 经 济 增 长 的 重 要 作 用 ， 他 认 为 教 育 可 以 开发 人 的 智 力 ， 教 育 投 资 的 作 用 ， 不 能 只 看 它 的 直 接投 资 ， 而 要 看 其 给 劳 动 者 带 来 的 能 力 和 劳 动 力 利 用的机会。 二 、 马 克 思 对 于 人 力 资 本 及 其 投 资 理 论 的 贡 献 尽 管马 克 思 没 有 专 门 研 究 过 人 力 资 源 管 理 以 及 人 力 资 26 本 等 问 题 ， 但 他 关 于 劳 动 的 许 多 理 论 观 点 却 构 成 了人力资本及其投资理论的重要思想基础。 首 先 ， 马 克 思 继 承 和 发 展 了 关 于 劳 动 创 造 价 值的 理 论。 他 认 为 ， 人 在 生 产 过 程 中 是 处 于 主 导 地 位的 ， 因 为 人 的 劳 动 不 同 于 其 它 任 何 形 式 的 生 产 要素 ， 劳 动 是 社 会 财 富 的 主 要 源 泉。 他 还 特 别 强 调 了劳 动 对 人 自 身 发 展 的 重 要 作 用 ， 在 《 政 治 经 济 学 批判 大 纲 》一 文 中 曾 指 出 ：从 直 接 生 产 的 观 点 来。