经济全球化环境下的中国企业管理与经济改革资料汇编六(编辑修改稿)

经济全球化环境下的中国企业管理与经济改革资料汇编六(编辑修改稿)内容摘要：

率长期 稳定；股票市场在规范中发展；国有独资商业银行进一步的扩大改革开放；认为我国金融只存在金融风险，不存在金融危机”。 揭开银行违规贷款的面纱 首先加上一句，只有共同的利益，没有永远的“敌人”，于是这个看是“揭开”其实在银行内部“妇幼”皆知的“面纱”一直封闭过来就不足为怪了。 尽管人们能想象一些存在于国有商业银行内部的违规贷款手法，但是内部人透露的制度缺陷仍让人深感震惊 商业银行违规贷款案屡屡曝光。 在局外人看来，这么高的违规率是个匪夷所思的现象。 既然“规”已在焉，为什么还动辄有“违”呢。 曾经是某国有商业银行的员工李先生在得到不透露其真实身份的承诺后，向《经济》透露了国有商业银行违规贷款的“一般程序”。 李先生是资深金融界人士，他从基层做起一直做到总行，对国有银行的内部运作机制和程序了如指掌。 尽管记者能想象出一些存在于国有商业银行内部的违规贷款手法，但是李先生讲述的具体做法仍让人深感震惊。 制度漏洞 “简单说来，问题的根子在于我们国家用的是发达国家的审批手续，而我们国家的企业则是发展中国家的企业。 ”这是李先生的一个总结。 有一家北京的国内企业向一家美国银行 申请贷款 80 万美元 .与国内的做法不同，这家美国银行并不过于强调担保，而是要让该企业全体职工填几十个单子，回答题目做填空，其中包括对这个企业是否有信心、对企业领导人的评价等等，而且要看你的现金流。 特别需要中间公司调查该企业产品的市场情况。 而国内的国有商业银行不是看这些，他们是机械地按照企业注册负债率等情况加以考察。 你如果查现金流，对账单，那很多企业就根本贷不着钱。 于是许多企业就根据贷款条款编造数字，达到贷款要求。 事实上如果真正要达到要求的话，用企业自己的话讲，流动比率、速动比率真达到贷款要求的那么高， 那我就根本不需要钱了，还要贷什么款。 我们国家的银行系统中很少有干过企业的人，无论学习多么深入，还是难免纸上谈兵。 当企业没有发生法律纠纷的时候，银行业不能直接查他的东西，只能听从企业汇报，企业拿过来的东西很多都有“诈骗”的味道。 再加上许多中间人帮助做假，甚至有一些专业公司在帮助企业作假账，银行的信贷人员在自己义务水平先天不足的情况下，更是防不胜防。 更严重的问题是，在很多时候不是银行业务人员的能力问题，而是和申请贷款的企业联手违规甚至违法。 有些贷款要想顺利通过审查，几乎非行贿不可，法律制度规定行贿和 受贿同罪，于是双方自然订立攻守同盟，一环套一环，丝丝入扣，只要不出重大事件，基本上可以平安无事。 经济全球化环境下的中国企业管理与经济改革资料汇编（六） 第 5 页 共 92 页 行长权力 国有银行行长是人民银行往下派，虽然搞了一个独立董事，但还是人行左右和指导，国家的《公司法》在银行没有彻底实行。 据某股份制商业银行的一位股东讲，有一次他参加行长述职会，下边的股东代表们根本不听他的，全在底下聊天，行长只好匆匆讲完话就下来了。 会后股东跟行长开玩笑说：你行长是上面任命的，你的报告我再有意见也没有办法，听不听有什么区别。 说我们要有责任感，好啊，我们想派会计，你同意吗。 现在地 方银行基本上财政是大股东，股东代表都由地方党组织部门派。 唯一例外的在昆明有一家银行，民营企业已经占到第三第四股东，快到控股地位了，那家银行行长好像也是自己选的，但人民银行就了有指导性的意见，还要派独立董事。 现在行长的确权力很大。 在银行系统内，如果行长让你下岗，你这辈子都难端上这个金饭碗。 因为其他银行也不敢用你，行长同意的贷款，一般授意专业的人，把报表作得很专业，符合条款。 有时候他所谓不同意，只是掩人耳目。 行长也需要有保护自己的技巧。 如果上级领导指定的贷款，而这一笔又比较危险，行长可能会找审贷委员 会十个人中的六个人，打招呼让他们别同意。 这样行长就可以对上面交待说，你看我作已经做工作了，但大家不同意我没有办法。 审贷委员会作用有限 国有银行里一个很滑稽的现象是，作为风险控制最核心部门的审贷委员会，其人员构成非常杂，有会计的、有稽核的、有纪检的、有零售业务部门的，甚至有办公室的。 这样的审贷委员会的业务能力非常值得怀疑。 比如零售业务部是拉存款的，拉存款和贷款完全不一样，拉存款面对的储户情况大同小异，而贷款则一个企业一个情况，所要求的专业知识也和储蓄部门很不相同，比如某国有商业银行的一个分行，贷款一 般分 15 个行业，细化到仪器、仪表、计算机、毛纺等等。 搞储蓄的人突然审议关于毛织品的贷款，其实毫无发言权。 由这样一些人组成的审贷委员会其实往往只是个摆设，放不放贷款，只看行长眼色。 行长同意，他们自然也就同意了。 人员素质 “银行的员工结构是很成问题的。 ” 国有银行员工一般分四块，一部分是银行职工的子弟，一部分是大学生，一部分是军转干部，一部分是靠关系进来的。 大学生是在业务上干活最多的一些人，有路子的人会到一些好的部门，跟银行家属一样的待遇。 靠关系进来的人则多少还有存款等方面的资源。 而其他人文化水 平和专业素质就都比较差了。 在国有银行中，那些业务素质差的人往往也是非常浑的人。 都不太懂业务，就连成一片，拉帮结派，他们形成的链条是很难搞断的。 他们很擅长搞人的关系，在信贷、人事等岗位上沆瀣一气，没有人能搞掉他们。 这种现象在国有银行的基层机构里相当突出。 最近的一个典型的案例是一位军队转业干部身份的某国有银行支行副行长，他原来在分理处当主任，本来分理处是吸收存款的，不允许放贷款，他却搞了一个假手续，直接做贷款业务了， 10 个亿的资金搞体外循环，没收回来。 后来人跑了，也没有抓回来。 据说他 “个人资产”数 亿。 安全回扣的规矩 在许多企业看来，要贷款，给银行关键人物回扣是很正常的事情，但银行这边的人也必须遵守一些游戏规则，否则就有可能玩翻了。 其实回扣都是摊在成本里的，所以要有个度，要“比例贪污”，要“安全贪污”。 比如，回扣要在利息里出，否则要把本金都回扣走了，谁还能还得起贷款。 如果还不起，追查企业自然牵扯出银行拿回扣的人。 很多银行出事，都是拿回扣的人不懂规矩，还有的是拿了钱，却不给人办事，不平者上告，导致事发。 治本之策 李先生是个对经济学和金融理论都很通的人。 他不同意说这些是管理问题或 委托代理问题，只要优化内部治理或加强管理就能解决。 他反问了一句：问题是谁来优化谁来加强。 既然银行都是国家的，那到底谁有积极性去优化内部治理和加强管理。 他的观点是：国有银行一切弊端的根源还是产权。 我对银行的认识 我重点本科，在国有银行工作五个年头，现已混到二级分行信贷部副经理职位。 综观这五年，遍尝酸甜苦辣，曾历基层网点、存款部门、信贷部门（前台、审查、不良贷款）各个岗位的洗礼，也曾任部门经理、团支书、贷审会成员等职，加上自己的辛勤学习，自认自已差不多谙熟国有银行的套路。 把一些看法与各 位探讨： 一、国有银行真的是没有竞争力，会被外资银行冲垮。 对于这个问题，有些尚有在学校的弟弟妹妹还不清楚。 在内部机制方面，国有银行是僵化的，但这有一个大环境的因素，四大国有银行占据全国 80%左右的存贷款业务，可以说，任何一家银行有小小的动静（诸如支付困难等），我敢说马上产生金融危机，国民经济立即倒退。 所以到时中央银行自然会新发钞票来弥补，损失转嫁在人民头上。 可能各位不一定知道（内部录像，不对外公开），在某地（不说具体，防止对号入座）清理城信社风潮中，曾有十万人卧轨，要调万名武警、几天时间还疏散 不了人群。 小小的城信社就是如此，国家敢让网点遍布全国的国有银行产生危机。 另外，国有银行的资产质量差，很大一部分包袱是 1980 年代的 经济全球化环境下的中国企业管理与经济改革资料汇编（六） 第 6 页 共 92 页 “拨改贷”遗留问题和多年来政策性发放的基本建设和扶贫贷款，政府会坐视不管。 二、在国有银行真的没有前途。 我不是这么认为的，以我自己为例，年固定收入 3－ 4 万元，有住房、养老保险等保障，每年从单位谋取福利不下三四万元（包括到各地考察－实质是旅游，吃饭报帐等），工作环境优越（室室有空调、办公设备齐全、车辆容易调配），还可利用银行的资源为自己创利（以我为例，利用个人贷款之机 获得信息，转手炒卖房地产；利用拟上市公司客户的信息购买拟上市股票；利用变卖不良资产的机会从中取得手续费，以上获利不下数十万元）。 你要我离开银行，不太容易再找到如此高薪的工作。 即使有朝一日离开，也不会选择辞职这种愚蠢的方式，跟领导说好，买断工龄（约 7－ 8 万元），我有律师资格和银行信贷部门经理的资历，想来找一份工作也丝毫不困难。 我“混”在银行的经验介绍给各位，请不要见笑： 做人谨慎，不要把自己的看法轻易透露出来。 特别是刚刚毕业的大学生，一般会被分配到基层网点工作，因为与自己的期望值有很大差距， 容易说出许多牢骚话 ,这些话如果被人有意识利用，则几年不能翻身。 （在我的身边有太多的例子。 ） 锻炼酒量，接近”红“人，见机行事。 国有银行的酒文化非常发达，利用喝酒的机会，多了解内幕消息，选择接近领导身边的人，如有机会，则多多表现自己。 形象正派，轧实能干。 要勤于参加集体活动，晚上利用时间多写几篇文章发表，显示比一般人要高的能力（作为一个大学生，很容易做到）。 了解单位的派别斗争，择善而从。 不加入本单位的派别斗争，则永远没有政治前途。 要通过各种途径，了解各派的后台、实力，对自己是否 有益，选择加入，然后通过派别的强大力量混到一个”官“职。 （年轻人有许多优势，一是提拨年轻人可以表现高姿态，二是各派别也需要新鲜血液加入。 ） 三、国有银行的真实情况。 据我了解的情况，更加触目惊心： 资产不实。 为完成所谓的数字指标，反映在报表的资产质量水份很大。 一是很多贷款经过多次借新还旧，根本还不起本金。 二是不良贷款处置后都用来收利息，不冲抵本金，本金挂在账上，资产已经没有了。 三是新增贷款热衷于放给风险大的上市公司，动不动一两个亿，潜伏很大的未来风险。 负债不实。 根据我所见， 临时放贷、利用在途资金的伎俩来提高存款数字是非常常用的。 国有资产流失。 特别反映在处理不良资产上，为完成当年所谓的任务，比市场价低 50%以上卖出，当然领导也会得到好处。 费用惊人。 别看领导对大家说，晚上不关空调的要罚多少钱云云。 据我的经验，在接待上级、考察旅游上花钱是毫不吝啬的，两三个人一天就可花二、三万元。 利润虚假。 一般在计提应收未收利息、收入挂账、内部划转上做文章，水份大得要命。 我作为银行的职员，对报纸上所说的所谓”国有银行盈利多少多少“，一直一笑置之，骗得了戴相 龙、朱总理、老百姓，可骗不了我们银行员工。 以上说这么多，无非是想说，国有银行的问题是整个社会问题的一个缩影，不必太在意（特别是学校里的大学生，不要太相信那些不从事实际工作的“专家”发表的理论文章）。 从事国有银行业，要“既来之，则安之”，积极寻求自己的对策，一样会过得好生活。 至少在 10 年内，国有银行无忧。 只要自已勤练内功，不会比在其它地方差。 重新认识中国历史 如果给中国古代历史选定一些关键词，一般人可能会想到：封建社会，封建地主，小农经济，专制，中央集权，腐败，吃人，人身依附，禁锢，愚民政策， 愚昧，停滞，落后，保守僵化，缺乏创新，服从，假道学，王朝周期性崩溃，农民起义，士农工商，重农抑商，阻碍资本主义发展，闭关锁国，盲目自大等等。 相反，西方社会则是工业社会，民主，法制，文明，独立，自由，平等，进步，创新，个性解放，资本主义，资产阶级，无产阶级革命，开放，持久稳定，联邦，廉洁高效。 “ 孰优孰劣，清清楚楚。 ” 这种东西方黑白分明的对比，自鸦片战争以来逐渐成为中国学界、政界、工商界的主流舆论，甚至成为国人的常识。 1949年新中国成立时，尽管从政治上中国人民已经站起来了，但在思想意识上，则仍然自觉低人一等。 建国后多次知识分子挑战政权，要求走西方化的道路的运动，其信心正来源于此。 1978年以后，中国社会各界几乎都默认西方化的政策选择，其依据也正在于此。 作为 80年代睁开眼睛四处张望的新一代，我当然也接受了这份黑白鲜明的东西方对比图景。 但是，随着市场经济的全面展开，随着对市场经济理解的加深，随着新史料的出现和旧史料的重新解读，我逐渐认识到一个全新的中国古代史，并进而对近现代中国 经济全球化环境下的中国企业管理与经济改革资料汇编（六） 第 7 页 共 92 页 历史有了新的理解。 为激发更多的讨论，现不避粗陋，概述如下。 一、 中国古代的市场经济 如果《管子》有史料价值，则中国自夏朝起即有私有制和 市场经济。 据《管子》记载，夏朝有一次连续五年大水，贫民不得不卖子求生。 禹王用历山的金铸货币，将孩子从高利贷者手中赎回。 商朝有一次连续七年大旱，汤王用庄山的金铸币，赎回被贫穷的父母卖掉的孩子 [1]。 这说明，私有制已经确立，劳动力或人已经成为商品交换的对象，货币已经出现。 私有财产已经 “ 神圣不可侵犯 ” ，以至君王都不能改变交易。 到春秋战国时期，各国的商业网已经形成。 《管子》的说法是， “ 万乘之国必有万金之贾，千乘之国必有千金之贾。 ” （《管子 轻重甲》）即一个国家的人口越多，市场越大，则大商人的资产越多。 管仲为齐桓 公作首相，垄断盐铁批发生意，建立国家粮库，用国家商业挤压私人商业，形成一种计划和市场相结合、垄断和竞争相结合、国营和私营相结合的经济体制，使齐国经济发展，国库充实，能够。