某纸品印刷品公司资金管理制度(编辑修改稿)内容摘要：
不得公款私存。 第五条 备用金管理 （一） 备用金主要用于各部门的经常性的、小金额的日常费用开支及其他零星开支。 计划财务部可根据业务情况，确定借支备用金的合理限额，严格控制大额备用金的借取。 （二） 借支备用金须由 经手人填写“借款单”，注明备用金金额、预计还款时间等，经 部门负责人审签 后，由计财部经理审核后财务总监审批。 超过 1 万元的借款还须董事长审批。 （三） 各部门备用金支出后，将有关票据按照报销程序交计划财务部报销，补足备用金。 （四） 各部门应于年底之前将备用金足额交回计划财务部，次年由计划财务部重新核定备用金限额并按照上述程序办理领用手续。 第六条 现金借款及报销 （一） 员工出差及其他零星支出，可申请借款。 任何个人不得私用或私借公款。 （二） 借款申请的程序为： 1. 经办人填写《借款申请单》，注明借款人、借款部门、借款用途、借款金额、预计还款日期。 2. 《 借款申请单》须由员工所在部门经理审核签字，交所在中心总监审卡拉 实业 （深圳）有限公司资金管理制度 实业项目组 第 3 页 核后交计财部经理审核，金额为 以内由财务总监审批，金额为 至 1 万元之内由总经理（或常务副总经理）审批， 1 万元以上的借款由董事长审批。 3. 出纳根据审批后的《借款申请单》进行付款。 借款的流程图如下： （三） 借支的款项应在业务完成后 10 个工作日内到计划财务部报账，结清借款；超过时间未报账的或报账后未结清借款的余额按每日 3‰计收资金占用费。 （四） 计划财务部 对原借款未结清又重新借款的，有权拒绝办理付 款手续。 第七条 费用报销程序 1. 经办人填写《费用报销单》，并附原始凭据，并将原始凭证整齐粘贴于费用报销单之后。 2. 费用报销单由经办人所在部门经理审核后交中心总监审核，计划内付款 万元以下由计财部经理审批， 万元以上由财务总监审核后总经理（或常务副总经理）审批，计划外支出由财务总监审核后交总经理（或常务副总经理）审批，其中 万元以上的须经董事长审批。 3. 出纳根据经审批的《费用报销单》付款或冲销借款。 申 请 人申 请 人 所 在中 心财 务 总 监计 财 部总 经 理 / 常 务副 总 经 理董 事 长提 出 借 款申 请借 款 申 请 单部 门 经 理审 核中 心 总 监。阅读剩余 0%
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