某地铁公司目标优化流程报告(编辑修改稿)

某地铁公司目标优化流程报告(编辑修改稿)内容摘要：

4. 供应商（流程的上游）。 消除企业和供应商之间的一些不必要的官僚手续，建立信任和伙伴关系，整合双方的流程。 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 9 页 共 29 页 A（ Automate） : 自动化 对于流程的自动化，不是简单以自动化完成就可以了，事实上，许多流程，计算机的应用反而使得流程更加复杂和繁琐，因而是在对流程任务的清除、简化和整合基础上应用自动化，同时，任务的清除，简化和整合许多也是要依靠自动化来解决。 1. 脏活、累活与乏味的工作。 2. 数据的采集与传输。 减少反复的数据采集，并降低单次采集的时间。 3. 数据的分析。 通过分析软件，对数据进行收集，整理与 分析。 加强对信息的利用率。 以上都是针对细节，在流程优化设计中所需考虑的问题，那么从大的方面归结起来，实际上是由以下设计要点为指导的，有些要点是对上述 ESIA内容的总括，还有些是对 ESIA内容的补充。 1. 以客户 为导向 2. 计划与执行相分离 3. 评审流程简化与规范化 4. 审查、执行与评价相分离 5. 会计核算面向管理，财务业务一体化 6. 职责分工明确 7. IS 信息的一体 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 10 页 共 29 页 2 流程示例 为了说明我们在广州地铁中对于现状业务流程进行优化的工作，先举一个比较具有代表性的例子来说明目标优化流程是如何产生的。 在这里，我们选取了全面预算管理流程进 行说明。 这主要是考虑全面预算管理在地铁公司实行时间不长，仍然处于尝试阶段，缺乏历史数据的积累，在制度的制定上仍然需要完善，同时，还考虑到广州地铁正在进行的信息系统规划工作，而且，流程涉及的部门和岗位比较多，基于这些考虑，将全面预算管理流程作为示例进行分析，来说明汉普公司对于广州地铁进行的基于信息系统规划目的的业务流程优化工作是如何处理的。 优流程示例，列举了广州地铁在全面预算管理方面的几个有关的流程和优化之后的结果，同时对化的方法结合流程优化的原则进行了分析。 参照示例，广州地铁能够比较清楚的了解汉普公司对其 其它的流程所做优化的方法。 . 现状流程示例 (见下页 ) 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 11 页 共 29 页 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 12 页 共 29 页 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 13 页 共 29 页 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 14 页 共 29 页 . 目标流程 在参考广州地铁预算相关的现状流程后，我们向总公司财务总部预算分析部以及其他事业部相关部门了解了公司关于全面预算管理的情况，包括预算编制、预算执行、预算控制及预警等各方面的情况，结合地铁公司目前有关全面预算管理制度、财务管理制度及其他相关的管理制度基础上，并利用上文提到的 地铁公司流程优化的原则、方法、技巧在信息系统的全面支持下，同时征求了预算分析部等相关人员的意见，得出了如下的目标流程： (见下页 ) 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 15 页 共 29 页 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 16 页 共 29 页 . 流程优化分析 对比现状流程和目标流程，如果仔细分析的话，我们可以看到，在上文中提到的 ESIA的流程优化方法在这个例子中能够得到比较全面的展现。 根据广州地铁现状流程和我们从多个部门了解到的情况，我们可以把广州地铁在全面预算管理中存在的问题列举如下： 预算编制阶段： 1. 现阶段企管总部制定公司年度发展目标的时间在财务部门制定预算之后，所以，发展目标的工作指导性比较差。 2. 对于预算中明细科目内容的定义，其中管理费用已经在做一个统一的标准，并能提出意见指导第二年的工作，但是由于各部门间的成本特性差异比较大，对不同的成本特性需逐步建立其不同成本定额，并需逐步完善和逐渐调整。 3. 建设总部、资源总部、运营总部、总公司各职能部门的预算编制方法上，根据不同性质的经济主体采用不同的处理方法，但因地铁公司所经营的业务实体多种多样，在编制预算时存在很大的难度，因此还需逐步完善预算编制、执行的体系，特别是在预算的深度及其全面性上予以加强。 4. 财务总部对于 其他各总部和总公司各职能部门仍需要加强预算编制的培训，增加交流的机会，从而进一步推广全面预算管理在广州地铁全公司的认知和参与。 5. 目前虽然预算领导小组部分成员有相关业务背景，但成立预算工作小组成员时，其成员结构仍需要有各主要部门的业务骨干组成，预算工作小组为临时工作小组，在预算编制完毕后，可解散，各成员即回到原工作岗位。 预算执行和调整阶段： 1. 资金计划中除了固定资产的部分审批所花费的时间比较短，但是涉及固定资产的部分在 20xx 年争取做到先立项、后纳入 预算。 财务部门要求基层的部门在 10~15 日之前上报资金计 划。 但立项管理工作具体由哪一部门负责，目前地铁公司还没确定，因此在具体操作上存在一定的难度。 2. 财务部对于下级各业务部门的合同执行情况都有一个比较全面的了解，同时对于一些比较重要的问题也同各业务部门进行了沟通和协调，使预算的执行更为顺畅。 3. 预算的调整与预算编制流程相似，当需进行预算调整时，其执行过程与预算编制过程可基本遵循预算编制过程。 4. 预算控制过程包括预算的执行、预算监督、情况分析、预算调广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 17 页 共 29 页 整等。 . 流程改进方法应用 在对现状流程进行改进的时候，我们遵循 ESIA的原则，同时也考虑到一些相关的因素： 现 状 优 化 E（清除） 1 需要总公司对于一些文档进行备案。 数据库的支持清除了流程运营过程中大量的文件和信息的淤积。 S（简化） 1 预警报告的产生需要先由事业总部 /总公司编制财务报表后根据情况交由财务总部分析处理。 通过 IT系统的支持简化了报告制定和结果分析以及提交预警报告的动作。 2 需要提交的表格比较繁琐 通过系统支持规范了表格，使信息流动更畅通。 I（整合） 1 在基层部门制定预算的时候由相关的预算责任部门制定预算，并报派驻财务部。 将预算制定的工作交由预算责任部门 和派驻财务部共同执行。 A（自动化） 1 由企管总部提出公司的发展目标，下级预算部门依据目标查询历史数据编制预算。 可以利用系统功能编制多个预算和参考系。 2 文档在部门之间的流转采用手工的方式进行收发。 利用 OA系统进行文档传递和审批。 3 系统外审批 系统内审批，增加了流程的透明度，减少了部门之间文件流转的时间延误，但是需要强化安全性的概念。 4 各事业部业务部门提供的许多商业数据不能够及时全面的提交到财务部，作为制订预算的重要参考资料。 通过信息的集中，管理财务能够更及时全面的了解事业部 各业务部门的情况，预算工作小组（由预算分析部和业务专家组成）能够更有效的进行预算的制定。 3 关键业务流程优化 广州地铁项目前一段的现状流程描述中，客户提出了 73个现状流程，经过分析和讨论后，我们挑选出了 12 个涉及财务、人力资源、运营等多个部门的关键流程进行了优化，优化的工作将在下面进行详尽的描述。 由于在示例中我们已经列举了流程优化的方法是如何在地铁项目中应用的，所以，下面主要围绕问题的描述和解决方法，不多赘述方法的运用。 对于关键流程之外的 32 个流程，我们也依据 BPR 的观点和汉普公司的经验积累，给出了相关的 解决方法和改进方向，详广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 18 页 共 29 页 见附件。 希望广州地铁公司能够在逐步的流程优化过程中，掌握科学与合理的方法，将 BPR 和 BPI相结合，最大程度的改进公司流程，使其在某一时期达到最优。 下文涉及到的目标流程图，请参照附件 B中的《目标优化流程 》。 广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 第 19 页 共 29 页 工程支付审批流程 流程描述： 该流程体现了在地铁公司内普遍存在的一个问题，就是流程审批的解决方法。 序号 现状问题 优化结果 1 工程支付审批流程体现一个在地铁公司内部普遍存在的问题，就是由于公司实际情况造成的审批层次过多。 如何解决这个问题，成为提高流程通畅程度 ，减少文档流转时间的一个。 在经过对多个流程、多个部门的访谈后，考虑到地铁公司的审批层次制定有其一定的合理性和不可替换性，所以流程的改进点在于对文件审批的 IT 支撑上。 也即通过办公自动化系统的支撑，使文件的审批更加及时，流程更加透明。 公司的有关领导和相关部门的人员能够随时了解到一定文档的审批情况，从而做出相应的处理，以达到加快文件审批速度、提高文件审批质量、增加文件审批透明度的目的。 成本、费用核算流程 流程描述： 该流程是将《成本费用核算流程（ 1）》同《成本费用核算流程（ 2）》整合而成的。 地铁公司 成本、费用核算流程的优化，目的在于明确岗位、统一信息。 同时，在支持网络的财务系统的支持下，能够减少总部和异地部门或公司交流的困难。 序号 现状问题 优化结果 1 各部门间信息没有集成、共享，存在多个“信息孤岛”。 通过 IT 系统的支撑能够实现有关财务数据和信息在一定安全体系监督下的共享。 2 凭证的编制和审批、明。