某公司物品管理手册(编辑修改稿)

某公司物品管理手册(编辑修改稿)内容摘要：

指定政風、主（會） 計、檢核或稽核單位派員監盤（格式如附件五）。 二十、 盤存物品，應將盈虧數量列入物品收發月報表（格式如附件六），並於備註欄註 明盈虧數量；保管人員如調離職務時，應將經管物品及簿冊單證盤點交清，並由 主管派員監交。 二十一、 物品之核發，依下列規定辦理： （一）物品之核發，必須根據領用標準辦理，領用人應填送領物單（格式如附件 七）連同領用物品分戶登記卡（格式如附件八）向核發單位領用。 （二）物品領用標準訂定後，應在規定標準內核發；其因特殊情形，超過領用標 準時，由物品管理單位主管與使用單位主管會核辦理。 （三）領物登記卡，須經物品管理單位蓋章後 始為有效，用完時另換新卡，領物 登記卡每單位或每人發給一張，不得轉借使用。 （四）領物人於領物單上簽章後，應經單位主管審核蓋章，再送物品管理單位核 發。 （五）物品核發人接到領物單或領物登記卡，應先行核對無誤後，始得發給。 （六）同類物品，先購者先發，以免久存變質。 （七）非消耗品之使用保管人於離（退）職前，應辦妥繳回或移轉手續，物品管 理單位並據以變更列管資料。 （八）非消耗品之借用，借用人應填具物品借據（格式如附件九），並註明借用 期限，由單位主管核章後送物品管理單位據以請借。 中国最大管理资源中心 第 7 页 共 13 页 （九）物品借據應依序號裝 訂，交保管單位保管，收回原物時，退還借據。 （十）借出物品到期未還，應即向借用人催繳，需繼續借用時，應辦理續借手續。 二十二、 物品之驗收、保管及借用人應負之責任如下： （一）驗收人點收之物品，有短收或不合規格，或舞弊情事，應視情節輕重，依 法賠償或議處。 （二）保管人應將物品妥慎保管，因疏忽而遭致損失或損壞時，應視情節輕重， 依法賠償或議處。 （三）保管人發現存管物品缺少時，應查明原因，據實報告，不得隱匿。 （四）遇有竊盜事件發生，應立即報警，並保持現場原狀，留備偵查，並將損失 物品名 稱、數量開列清單，備文報案。 （五）保管人或借用人對於保管或借用之物品，如有侵占、盜賣等情事，一經發 覺，應由物品管理單位，陳報機關首長懲處並依法究辦。 （六）物品之賠償，應依照遺失或損壞時之市價計算；如係舊品，按已使用時間 折價賠償。 （七）物品保管，因天災事變或其他不可抗力致毀損滅失者，應依審計法施行細 則第四十一條規定，檢同有關證明文件，經主管機關查明屬實轉請審計機 關核准解除其責任。 第四章登記及報核 二十三、 辦理物品登記應注意下列事項： （一）物品管理單位，應設置消耗用品 收發分類帳及非消耗品收發分類帳（格式 如附件十）。 （二）物品收發除分類帳外，視事務之繁簡需要，另立分戶帳。 （三）物品之登記，收入應憑發票或驗收單；發出應憑領物單或核准發給物品之 文件，分別登帳。 （四）物品收發數量及金額於每月月終結算後，在各該分類、分戶帳頁，劃一紅 線總結，將餘額轉入下頁。 （五）保管人應按日將借出物品登記於物品借出登記簿內（格式如附件十一）； 中国最大管理资源中心 第 8 页 共 13 页 物品收回時，發還原借據，並予註銷。 （六）登記工作，應隨收隨登，隨發隨登，不得積壓、遺漏或錯誤。 （七）各種單證，均應編號整。