自贡硬质合金公司产权改革方案(编辑修改稿)

自贡硬质合金公司产权改革方案(编辑修改稿)内容摘要：

川委发〔20xx〕２号文件中规定的身份置换政策，测算出该部分职工的身份补偿金额为７ ４７６万元。 五年内退休的正式职工：根据 川委发〔20xx〕２号文件中规定 的政策，需 为 其一次性缴纳基本养老、医疗保险费为 ２８６ 万元。 内退职工 ：根据 川劳社发〔20xx〕７号文件 中规定的政策，需 为 其一次性缴纳基本养老、医疗保险费为 ６１３ 万元。 病退职工 ： 身份补偿与医疗补助金测算约为 １１５ 万元 ， 需一次性缴纳的保险 金额为 ７０ 万元。 在岗占地协议工 ：根据 劳部发〔 1994〕 481 号《违反和解除劳动合同的经济补偿办法》 中规定，需支付 解除合同经济补偿额为 １８ 万元。 以上各项费用合计为８５７８万元。 （注：计算过程 详见附件二 ） 此外， 根据川劳社发〔 20xx〕 7 号文的规定，企业改制中对于已经离退休人员，应按离退休人数以本企业人均基本养老金计算 5 年的标准，从资产转让或资产清偿收入中划拨养老保险基金给社会保险经办机构。 同时，应将离退休人员今后的死亡待遇费用（统筹项目外的部分）划拨给社会保险经办机构。 经测算，该笔费用约为１４７０ 万元 ，详见下表： 离退休人员人数统计 人均基本养老金 死亡待遇费用 总额 1784 100 2242 14,703,728 职工身份置换的经济补偿额的处理 职工身份置换的经济补偿额可根据职工的自愿选择，按照以下方式进行处理： （ 1）以现金方式支付 给职工本人 ； （ 2） 在岗正式职工可用于 购买国有净资产作为职工入股资金。 职工身份置换 按照上述职工身份置换经济补偿额对职工进行补偿后，公司所有职工的全民身份不再保留，由公司根据生产经营用工需要与相关职工重新签订劳动合同。 但在产权改革的初期，为获得更多职 工对产权改革的理解与支持，公司不宜较大比例的裁减人员，在进行身份置换后的公司举行的第一次聘用合同签订，其范围最好基本保持目前的人员规模和状态，减少人员波动可能对产权改革带来的不利影响。 职工身份置换实施方案 和政策 详见附件 三 和附件一。 三、职工持股方案 普通职工持股方案 普通职工持股由两部分组成： （ 1） 用身份置换经济补偿金购买净资产形成的股份； （ 2） 自愿用现金购买净资产或增资形成的股份。 普通职工用现金购买的最高限额为每位 5万元人民币，购股起点为 5000元人民币。 经营者持股方案 经营者持股由 部分组 成： （ 1） 用身份置换经济补偿金购买净资产形成的股份； （ 2） 强制性用现金购买净资产或增资形成的股份。 譬如： 注：上表数据均为假设。 （ 3） 职务股 按照经营者用现金购买净资产或增资形成的股份的相同数额配给经营者职务股份。 职务股份只有分红权，没有所有权。 （ 4） 期权期股 经营者购买净资产或现金增资的融资方案 股权抵押贷款持股 由经营者将拟购买的股权通过在银行的抵押，获取银行的贷款，用于购买股权款项的支付。 这种方式需要取得银行的同意。 分期付款 可以先通过支付一定的股 权款（ 30％）获得股权，进行股权变更登记，然后每年用股权的分红来分期偿还股权转让款。 一般偿还期限为 5 年，若经营者的股权分红不够偿还借款，则经营者需要以自有资金 (如工资、奖金、其他 )进行偿还，若经营者无法按照约定履行还款义务，则可以转让其股权或由股东回购股权。 信托计划ＭＢＯ基金 如果采用信托计划作为持股载体，信托公司可能会提供ＭＢＯ基金作为经营者收购资金来源。 四、股权结构 设计 1. 股权结构设计不同方案的共同假设条件 职务 人数 出资金额 出资总额董事长 1 2,000, 2,000, 总经理 1 1,800, 1,800, 董事 8 500, 4,000, 董秘 1 500, 500, 副总 6 500, 3,000, 公司职能部门正职 15 250, 3,750, 生产经营部门正职 14 250, 3,500, 公司职能部门副职 13 150, 1,950, 生产经营部分副职 14 150, 2,100, 合计 73 6,100, 22,600, （ 1） 经济补偿金中 90%用于购买净资产形成股份； （ 2） 普通职工 3530人中有 50%自愿出资购买净 资产，人均出资 5000元； （ 3） 如果经营者用现金购买净资产，经营者职务股按照现金净资产形成的股份的 60%配给； （ 4） 如果经营者用现金增资，经营者职务股按照现金增资形成的股份的100%配给； （ 5） 经政府同意，免一次性缴纳离退休人员养老金； （ 6） 病退职工、内退职工、 5年内退休正式职工、轮换工、占地协议工转换身份所需资金从国有净资产转让收入中提取 （ 1） 方案 一 假设条件：  改制前未从中钨高新退出，土地使用权增值作为国家资本金的增加。  未引入战略投资者，内部股权多元化  职工现金购买部分为国有股权退出部分，非增资部分 股权结构： （ 2） 方案二 假设条件：  改制前从中钨高新退出，原投入资产增值部分增加自硬公司净资产；  土地作为租赁使用，不作为国家资本金的增加  未引入战略投资者，内部股权多元化  职工现金购买部分为国有股权退出部分，非增资部分 股权结构： 股东 股份（万股） 比例职工股 7, %其中：身份置换补偿金折股（含经营者部分） 6, % 普通职工现金购买净资产 %经营者股份 2, %其中：经营者现金购买净资产 1, % 职务股 1, %国家股 4, %合计 14, % （ 3） 方案三 假设条件：  改制前未从中钨高新退出，土地使用权增值作为国家资本金的增加。  未引入战略投 资者，内部股权多元化  职工现金出资部分为增资部分 股权结构： （ 4） 方案四 假设条件：  改制前从中钨高新退出，原投入资产增值部分增加自硬公司净资产；  土地作为租赁使用，不作为国家资本金的增加  未引入战略投资者，内部股权多元化  职工现金出资部分为增资部分 股权结构： 股东 股份（万股） 比例职工股 7, %其中：身份置换补偿金折股（含经营者部分） 6, % 普通职工现金购买净资产 %经营者股份 4, %其中：经营者现金购买净资产 2, % 职务股 2, %国家股 4, %合计 16, %股东 股份（万股） 比例职工股 7, %其中：身份置换补偿金折股（含经营者部分） 6, % 普通职工现金购买净资产 %经营者股份 4, %其中：经营者现金购买净资产 2, % 职务股 1, %国家股 9, %合计 22, % （ 5） 方案五 假设条件：  改制前未从中钨高新退出，土地使用权增值作为。