x合金公司-物流内部控制制度(编辑修改稿)内容摘要：
中国最大的管理资源中心 (大量免费资源共 享 ) 第 2 页 共 3 页 已不在需要、使用价值减低或丧失的商品，应该及时报告。 对抵债换入的商品，应定期检查其质量并及时提出处理意见，以保证其变现性。 （七）商品的领用 各商品使用部门，应凭本部门的商品请购单，由本部门的领料员到仓库领取所需的商品，仓库管理员应该根据审核无误的商品请购单发出商品，并填制商品领用单，注明领用商品的名称、数量、单价、金额以及领用商品的用途，特别是自制工程、大修、年检的用料，一定要注明领用商品的用途。 商品领料单应该由发料人员、领料人员以及对 工程预算负责的人员签字。 对于各部门的领料坚决不能领了料不开出库单或虚开出库单，以造成成本核算的不真实。 （八）商品的以旧换新或回收 对一些使用后仍然具有实物形态的商品，如石墨舟皿、石墨槽板、电机等物资的领用应建立以旧换新制度，对自制工程没有用完的材料，应由自制工程负责部门（主要是技改办）负责回收，冲减工程的成本。 （九）帐务的处理与核对 财务部门与每月定期到仓库审核各部门的领料单，审核无误后签收用以归结成本。 仓库保管员应于每月末编制材料收、发、结存月表，每年期中的六月份和期末根据盘点情况编制库存商品盘点表 ，和财务部门的记录核对相符，保证帐帐相符。 二、生产过程中的物流的内部控制 （一） 根据生产指令投料生产 各生产车间在接到生产指令后，根据生产产品的数量、规格、定额消耗量，从原材料仓库或自制半成品仓库领回生产所。阅读剩余 0%
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