tcl数码科技公司物流、资金业务调研报告(编辑修改稿)

tcl数码科技公司物流、资金业务调研报告(编辑修改稿)内容摘要：

备件：品种繁多，由客服中心销售。 废品：极少处理。 项目编码（料号） 公司一直没有采用项目编码，现在正在着手建立，但原则上是使用供应商提供的编码，所以，没有分段，没有定长，会出现同样的物品，不同的编码；或不同的物品，同样的编码。 公司的实际业务管理，现在还是建立在物品描述上，相互业务沟通和流程没有标准编码，结果造成业务的连续性、准确性、唯一性都没有保证，出现反复 描述，甚至用数码像机照相确认等现象。 Bare bone拆分后的物料，根据供应商提供的‘爆炸图’进行描述和管理。 目前还没有进行过捆绑促销，对市场促销物资也无料号管理。 没有项目编码，也就无法精准进行计划、生产发料、物料预测、成本结转、品质控制等管理工作。 销售成品也是用型号名加上配置描述，没有 BOM，无法进行准确的成本结转和准确的产品毛利分析。 分类管理 目前没有采用有实际作用的分类管理。 物料大致上分为 Bare bone、 CPU一大类，管理特点是有刘总亲自计划采购。 HD、 Mem一大类，管理特点是由程 总亲自计划采购。 非 Bare bone的光驱、软驱、电源、电池、包材、铺料等为一类，管理特点是由采购直接计划采购。 未来分类的规划为：贵重料，铺料。 但并没有设计明晰的分类原则，特别是没有规划其背后的管理原则支持的。 成品分为主销机型和特价机型，用在返点管理上。 物品库存状态描述 目前采用了良品、不良品的状态描述，用分库形式实现管理。 没有采用其他的物品状态描述的分类管理。 物品计量单位 5 Company Confidential For internal use only 目前采用了一个计量单位：个 物品库位管理 目前没有采用库位管理，实际分开堆放，以期达到先进先出管理。 物品批号管理 目前没有 采用批号管理 物品序列号管理 目前物料没有采用序列号管理，成品是采用序列号控制，以‘随机卡’的形式，登记成品序列号，进行后期服务、退货管理。 6 Company Confidential For internal use only 库存结构 物料库存结构 生产物料库存在工厂，分为良品仓和不良品仓。 客服备件仓，在客服中心设中心库，分为良品仓和不良品仓。 在维修站有短期周转备件。 销售成品库存结构 销售件仓库（成品仓库）在工厂仓库，由于是接单生产， 24小时出活，原则上成品仓库库存要求为零。 7 Company Confidential For internal use only 客户管理 客户管理概述 建立客户与维护信息 目前， TCL数码 的客户信息的建立和维护职能由商务部执行。 客户信息 的收集由销售部执行，由销售部进行销售代理协议的签署，然后交商务部备案。 但信息不系统，不全面，没有相应的客户信息维护流程，若发生客户信息变化，没有相应的维护流程。 商务部的发货地址是根据当时订单上的书写地址，财务的收款和开票地址，也是根据实际收款和开票通知或结帐报告的书写地址进行，和客户信息没有严格的对应性。 客户分类： TCL数码 目前没有对客户进行分类管理。 目前有客户约 100家，核心经销商 40家，其中原友邦分公司转为经销商 15家。 目前，没有出现客户的拆分、合并和父子关系的处理。 8 Company Confidential For internal use only 销售、应收流程 销售计划建立 公司是按单生产，目前没有预测，即使有预测，也不作生产计划依据。 未来将建立销售计划体制。 订单建立 TCL数码 销售订单建立的管理特点描述： 目前， TCL数码销售订单使用有规则的定单编号方法。 在与国内客户的销售业务联系中，一般通过电话和面谈形式，已经基本确定相关订货内容，然后经销商的书面订单交代表处或大区进行审核，再交商务部复核。 目前采用FAX和 MAIL形式，建立销售订单，视同建立销售合同。 目前销售定单需要由商务部核定，审核价格、经销商的应收、回款、帐期、信用控制、销售发票、返点、价保运用等。 不需要财务审核。 TCL数码 销售业务中没有外币定单。 销售定单价格为含税价。 商务部向工厂储运部咨询交期，判断是否可交货。 但工厂储运部并没有预留和计划软件，也不了解在途 PO交货情况，多凭现有存货和经验。 对于定制销售定单，报价是通过计算得到。 返点运用是商务部主动给的，也就是结果合同与经销商最初下单的单价和货款可能不同。 订单内容 用户希望在订单上可以查询到下列信息： 产品型号、配置、单价、数量、总金额、返利情况、发货日期等 订单生产 商务部将已建立订单立即 FAX和 MAIL至制造厂，转换成车间任务，发料生产，并要求 在 24小时内可以发货。 订单发货 成品生产完成后，储运科根据订单，组织发货，不需要再审批。 发货后，将‘随机卡’收集，交给商务部，登入数据库，记录每一台成品的序列号，订单、价格等信息。 发货时，储运科填写运输单，随货走，货物发出后，不做用户接收确认，没有提出问题，就默认为客户正常收货。 发货应收 在销售发货以后，有关单据并没有交财务做销售收入，在财务上是不体现应收的。 收款时，财务部将收款信息交给商务部，商务部登入数据库，但在财务管理上，是表现为大量虚假预收。 所谓信用控制，是在商务的数据库中记录的，比较收款、 发货价值和‘应收帐龄’，做出是否通过的决定，财务没有直接控制，并没有运用财务的管理作用。 再往前追溯，其实材料采购入库时，就没有进行财务入库处理，没有完工入库结转，就是想做销售收入，都没有成品库存，无法实现销售成本的结转。 9 Company Confidential For internal use only 销售发票 公司目前的销售发票，是做为一种和订单独立的业务由商务控制进行的，因为没有及时进行财务销售做帐，就不会及时开具销售发票，由销售协助向商务部提交开票申请，商务部提供结帐报告给财务，结帐报告往往严重滞后，而且原则是收到多少钱，开多少票，于是会造成开票成品型号、数量、单价、总金额和订单 往往没有对应关系，多开的金额，在以后销售发票中扣减，少开的，则在以后销售发票中补上。 开票后，由商务部在数据库中进行记录，单独比较收款金额和已开票金额，使得应收和收款没有核销关系，财务钩稽被完全打乱。 在月底，进行业务补帐，但无法正确归集， 造成商务一本帐，财务对外一本帐，而且两本帐往往相去甚远。 收款 公司目前正在和建设银行进行实时汇兑的业务模式洽。