1000头清真优质肉牛养殖可研报告(编辑修改稿)

1000头清真优质肉牛养殖可研报告(编辑修改稿)内容摘要：

财政无偿资金使用具体规定》。 （ 5）其它取费按照有关专业规定执行，或根据市场现行价分析确定。 二、 投资概算 项目 概算 总投资 万元，申请国家 农业综合 开发 产业化经营项目 资金 140 万元，其中 ： 申请国家无偿资金 35 万 元，有偿资金 105 万元，自筹 万元。 国家 农业综 合开发产业化经营项目资金 用于 600 头 犊牛 购置、 授精站、屠宰场 、青贮池建设 及机械仪器购置 等 （见有偿无偿资金使用说明）。 自筹资金 万元，用于圈舍建设 、饲草料、 400 头犊牛购置等。 项目 总 投资： 万元 18 （ 1）项目固定资产投资 万元 ： 其中： 土 建工程 341 万元 （建设圈舍： 万㎡ 100 元／㎡＝ 280万元； 授精站 1 处：建筑面积 300 ㎡ 200/ ㎡ =6 万元； 屠宰场 1 处 ：建筑面积 500 ㎡ 400/㎡ =20 万元； 青贮池 300m3： 300m3 300 元／ m3＝ 9 万元； 新 建管理房（ 畜牧养殖 技术培训中心）： 400 ㎡ 650 元 /㎡＝ 26 万元； 工程建设其它费用 万元。 总建筑面积 万 ㎡， 300m3； 设备投资 14 万元 （牧业机械 4 台：其中：大型铡草机 2 台，大型粉碎机 2 台， 6 万元；灭菌仪 4 台：其中：固定灭菌仪 2 台，移动灭菌仪 2 台， 8 万元）。 （ 2） 生产成本 概算 投资 万元： 其中：购进犊牛 1000 头： 1000 头 1200 元／头＝ 120 万元。 购买饲料： 万元； 水电费： 万元，其中：水费 1 万元，电费 万； 人工工资： 80 万元； 医疗费： 万元；医疗费： 万元； 其它费： 14 万元。 （详见 每头肉牛生产成本估算表 ） （ 3）其它投资： 万元， 其中： 科技推广 技术 培训 费： 7 万元。 19 年 修理 养护 费 :年取 4%, 万元。 销售费用：取销售收入 2%， 14 万元。 年 固定 资产 折旧：取 5%， 万元。 管理费：取 销售收入 5%， 35 万元。 资金 占用费 :年取 %， 万元。 5 年合计 万元。 第八章 财务评价 一 、 财务评价依据 ： 本项目根据国家现行财税制度和农业综合开发资金使用规定 ,，结合各专业设计参数，考虑当地某些投入 物和产出物的现行价格进行财务分析，计算项目费用和效益。 项目计划期 10 年，还款期 5 年。 折旧：固定资产形成率 41%，残值率为 5%。 社会贴现率8%。 年折旧费率 5%。 年修理养护费率为 4%。 税金：，企业所得税 25%。 年资金占用费率 % 二 、 总成本费用估算 （见总成本费用估算表） ： 年总成本费用 万元。 生产成本估算 （见单位产品（每头）生产成本估算表） 单位产品（每 头 ）生产成本 元 /头 1000 头肉牛 年生产成本 万元 ， 年牛肉产量 700 吨， 10 年生产期生 产成本总计 万元 ，总产量 7000 吨。 销售收入估算 （见产品销售收入销售税金及附加估算表） 本产品销售收入估算以 现行市场价 平均值 10 元 /斤 为 计算基准 价 ，年 牛肉 产量 700 吨 ， 年 销售收入为 700 万元。 20 经营成本估算 年 销售费用：按销售收入 2%计算： 700 2%﹦ 14 万元。 管理费用：按销售收入 5%计算： 700 5%﹦ 35 万元 财务费用：资金占用费率 %， 有偿资金 105 万元 %﹦ 万元。 科技 费用： 7 万元。 年修理养护费：取建筑、机械仪器费用 4%，年修理养护费 万元。 年 折旧费：取固定资产投资 5%，年折旧费 万元。 年经营成本 万元。 10 年生产期经营成本总计 万元。 三 、 财务评价分析 1） 、年销售税金： 38 万元，前 5 年享受免税政策，后 5 年上税，累计上缴企业所得税 190 万元 （见利润及利润分配表）。 2） 、年销售利润： 万元。 （见财务现金流量表） 3） 、年净利润： 万元。 （见财务现金流量表） 4） 、投资利润率： ＝ 16% 5） 、投资利税率： % 6） 、财务内部收益率： 15%，大于 8%。 7） 、财务净现值： 万元 （见财务现金流量表） 8） 、资金占用费偿还：年利润 万元， 10 年折旧费回收 万元，可用于还贷， 有 较强 偿还能力。 9） 、 静态投资回收期为 ： 5 年。 21 10）、动态投资回收期为： 6 年。 四、效益分析 从以上可知本 项目建成后，年育肥肉牛 1000 头，年总销售收入 700 万元，年总成本 万元，年利润 万元，年纯收入 万元，除用于公共积累和扩大生产以外， 前 5 年 每年可偿还国家有偿资金 20%， 后 5 年 每年 上缴企业所得税 38 万元，随着养殖规模的扩大，纯收入将逐年提高，偿还能力将逐年增强，全部有偿资金偿还完定为 5 年。 五 、 不确定性分析 盈 亏平衡 点 分析： BEP＝ （ ） 100%＝ 46% 计算结果表明本项目生产能力为 100%的情况下，只要达到46%的生产能力，企业就可以保本，以后 盈亏平衡点还会大幅下降，可见项目投资风险较小。 敏感性分析 ： 财务内部收益率 是反映项目财务盈利最主要指标，而影响财务内部收益最主要因素是销售收入和经营成本，以下按增减 10%进行单因素敏感性分析，结果如下表： 敏感性分析表 单位：万元 项目 基本方案 产品售价 总投资 总成本 10% +10% +10% 销售收入 700 630 700 700 22 总投资 总成本 所得税 38 38 38 销售利润 净利润 投资净利率 14% 12% 13% 6% 上表分别对固定资产、经营成本增加 10%，销售收入减少10%，作了单因素变动对 内部收益 率 、投资回收期的影响。 从计算结果看，当 销售收入减少 10%时，内部收益 率 为 14%，投资回收期为 7 年。 当 经营成本增加 10%时，内部收益 率 为 15%， 投资回收期为 10 年。 当 固定资产投资增加 10%时，内部收益 率 为 13%，投资回收期为 7 年。 销售收入为影响财务内部收益 率 最敏感因素， 经营成本次之，固定资产投资影响最小。 六、财务评价结论 从上面财务评价各项数据和指标看 ，本项目 盈利能力和还贷能力都很强，并具有很强的抗风险能力，因此，本项目从财务上讲是可行的。 第九章 环境影响评价 及措施 本项目对环境有轻度影响。 主要影响因素是在养殖肉牛过程中公产生大量动物粪便，招致蚊、蝇滋生，有产生病害的可能。 为此，我公司将采取如下措施进行治理：一是定期清除牛粪，将所清除牛粪达到蔬菜园区，肥田；二是经常清洗牛圈，使圈内保持清洁，防止蚊、蝇、虫、鼠等害虫滋生， 传播病害；三是在养 23 殖园区各进出口设置固定紫光消毒仪，对进出园区 畜也进行消毒处理，并定期用移动消毒仪对圈舍进行消毒，保持圈舍内 洁净；四 是对清洗圈舍废水进行覆土处理，隔一定时间将所覆沙、土与牛粪 一同清除掉，防止水污染。 通过以上措施，本项目对环境影响会降低到最小状态。 第十章 农业产业化经营与农发增收效 果 评价 近几年 西夏区加快农业产业结构调整步伐，作为两大主检产业一的畜牧养殖 在农业产业结构中的比重也逐年得到增强，使之成为促进农业增效 、 农民增收的一个重要途径，尤其是清真品 牌肉牛养殖产业对于移民吊庄地区经济发展具有十分重要的意义，但是由于西夏区移民吊庄地区农业产业化经营起步晚，起点低，管理经营水平不高，规模化发展速度较慢 ，仍处在打基础阶段，尤其 是清真品牌肉牛养殖产业虽然 看好，但由于 缺少资金等困扰因素的制约，肉牛养殖规模和牛肉产量一直上不去，截止 20xx 年6 月份，西夏区肉牛存栏只有 11787 头，按西夏区 25 万城乡人口进行分摊每人每年占有牛肉不足 29 斤，仍未达到合理发展状态。 虽然各级政府部门这几年给予大力扶持，但是由于清真品牌肉牛养殖成本高，基础 设施建设投入大，养殖 户手头用于购买犊牛、饲 草 料的流动资金短缺，加之经营粗放，产 、 加 、 销 、服 各环节衔接有 缺口，全西夏区从事肉牛养殖且有一定规模和资金实力的私人企业不足 3 家，从而使西夏区肉牛养殖业一直跨不进现代化规模养殖的良好发展轨道。 24 本项目实 施 单位 — 银川万明畜牧养殖有限公司是西夏区移民镇 — 兴泾镇内唯一 一家从事畜牧养殖的私人企业。 为了把西夏区清真品牌肉牛养殖业做大做强做出特色，该公司今年决定 联合兴泾镇养殖园区 28 户养殖散户，带动 影响全镇 300 多 养殖户，走规模化、集约化 、 企业化养殖之路，成立 股份 制公司，并 着手 开展前期 筹备工作。 本项目实施后 将 极大地调 动 移民吊庄地区养殖户大搞养殖产业的积极 性，影响带动全兴泾镇畜牧养 殖产业发展，使 300 多养殖户 1500 多人从中受益，还可 增加固定就业岗位 20个，使具有一定管理经验和养殖技能的农 民 走上每年有 8000 多元稳定 收入的工作岗位，同时本项目实施后每年需 5580 吨饲 草 料 ，使项目区附近 1000 多农民的 1000 多亩作物剩料得到充分利用，而且 每亩每人能增加近 200 元收入，另外，本项目实施过程中所产牛粪是上 好 的肥料，可以肥田，并促进作物产量的提高，推动绿色环保无公害作物的生产，为社会提供高效优质农产品。 总之 ，通过项目的实施，一可壮大西夏区移民吊庄工区畜牧养殖产业，扶持培育出一个移民吊庄地区 具 有一定影响力和知名度的龙头企业，使移民吊庄地区养殖产业走上规模化、企业化 可持续发展之路；二可 示范带动周边养殖散户扩大养殖规模，走上安全 、 高效 、 规范 、 集约化的养殖道路，并学到先进的养殖技术和管理知识；三可改善 当地的生产生活条件，扩大清真品牌畜牧养殖产品的影响；四可加快西夏区农业产业结构战略性调整进程，加速移民吊庄地区农民脱贫致富奔小康步伐。 25 第十一章 项目组织与管理 一、企业组织 公司设董事会，董事会由 5 名成员组成，是公司最高权力机构，董事长 1 人，副董事长 1 人，董事会负责决定公司重大事宜。 经营管 理机构负责日常生产经营管理工作。 经营管理机构设总经理 1 人，其职责是执行会议决定，负责组织领导公司的日常生产经营管理工作，并设副总经理 2 人 ，协助总经理工作，并完成总经理要托分管的生产，经营管理工作。 董事长。