哈尔有限公司会计软件应用报告_计算机课程设计(编辑修改稿)

哈尔有限公司会计软件应用报告_计算机课程设计(编辑修改稿)内容摘要：

6800 贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额） 6800 5 月末，运用差价率法计算 出 当月已销商品进销差价 8000 元。 借：商品进销差价 8000 贷：主营业务成本 8000 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 17 图 2112 记账凭证之二 第四步，凭证审核与签字。 凭证填制完成后均需要签字并审核， 需要注意，填制人员与审核人员 不能是同一人。 如 下图所示： 图 2113 出纳审核 主管审核并签字，如下图所示： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 18 图 2114 主管签字 第五步，凭证的 记账处理。 进入业务工作选项下的“财务会计” — “总账” — “凭证”— “记账”， 具体操作 完成后 ,如下图所示： 图 2115 记账 第六 步，记账完成后进行转账业务处理。 转账一般分为“自定义结转”，“ 汇兑损益结转”和“期间损益结转 ”，因为哈尔 公司并未涉及外币核算业务，因此没有“汇兑损益”结转； 且我没有核算短期借款的业务，因此也没有自定义结转。 主要是 进行期间损益的结转， 具体操作步骤为进入“总账” — “期末” — “转账定义” — “期间损益”，选择与损武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 19 益类科目相匹配的科目为本年利润。 转账完成后会自动生成转账凭证， 期间损益的结转凭证也需要进行审核、记账的工作。 如图所示： 图 2116 生成转账凭证 第七 步，全部凭证都记账 完成 后，由哈尔公司的会计人员进行对账操作。 第八 步，对账完成后进行结账操作，同样进入“财务会计” — “总账 ” — “期末”下的“结账”。 图 2117 结账 UFO 报表 结账为业务处理工作的最后一步，在结账完成后，进入 UFO 报表管理模块。 第一步， 进入 UFO 报表模块，在“格式”状态下选择“生成常用报表模板”。 如图所示： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 20 图 2118 引入报表模板 第二步，引入报表模板之后，因为哈尔有限公司核算“商品进销差价”的原因，需要更改存货的取数公式。 双击存货表格“单元公式”后，选择“函数向导”。 弹出函数向导窗口，在函数分类中选择“用友账务函数”并双击“期末”。 在弹出的对话框中选择“库存商品”，并以同样的方法选择“商品进销差价”， 生成二者的账务取数函数，输入减号并删除其他账务取数函数，从而生成一个新的单元公式。 如下图所示： 图 2119 运用函数向导 图 2120 修改单元公式 第三步，单元公式修改完成之 后，在格式状态下设置关键字。 我设置的关键字为“年”。 第四步，在数据状态下录入关键字。 录入 关键字 为 20xx 年 05 月，如下图所示： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 21 图 2121 录入关键字 第五步，点击“是”，即重算表页，从而自动生成报表。 如下图所示： 图 2122 资产负债表 第六步，按照同样的方法与步骤生成损益表，在此不再重复赘述。 生成的利润表如 下图所示： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 22 图 2123 损益表 应用体会 系统管理的 相关 体会 在建立账套过程中，科目编码级次、存货编码级次、供应商编码级次的设定要根据企业的需要，而且不能够略过 或 不设置。 例如，如果科目编码级次不进行修改的话，在 初始设置中对科目进行 修改时将不能设置二级或者三级明细科目。 启用模块时也要根据企 业的需要，并且不能随便启用。 如果会计人员对于一些模块并不熟悉 ，启用时更要慎重。 因为在结账时，其他的模块结账 后，总账才能结账。 当然也可以在总账结账时，先 去把其他的模块关掉，但这样就做了无用功。 所以在我看来，启用模块需 慎重。 账套的信息在设置完成之后，并非不可以修改。 启用日期、账套名称、科目的编码级次等一经设定就不能修改；但单位名称或者是“供应商是否分类”、“存货是否分类”可以在后续的操作中进行修改。 账套备份是很重要的操作。 我认为自动备份主要是针对公司企业核算而言，当会计核算进入一个稳定的核算期间后，进行备份。 而对于我们现阶段的实习操作，主要还是进行手工备份的操作。 账套备份后便于下次上机时重新引入，从而防止数据的丢失。 增加用户、修改用户 、注销用户以及为用户设置权限是用户管理的四 项 主要 内容。 用武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 23 户管 理的设置可以在建立账套之前进行，也可以之后进行。 并且权限的设置与会计凭证的填制、审核、签字等操作息息相关。 需要明确的是， 凭证由会计员填制，由出纳审核并签字，再由主管审核并签字，以符合会计管理要求中内部控制制度的需要。 系统管理的操作是在系统管理中进行的。 需要注意的哪项操作 需要 以 何种身份进行。 如对用户的管理、账套的备份或引入是以系统管理员的身份登入默认状态的账套才能够进行，而对账套的修改则需要以账套主管的身份登入 002 号账套。 账套一经设置后要注意记清楚口令 、 密码及日期。 财务初始化的相关体 会 设置部门档案、人员档案、供应商档案、供应商分类、结算方式等操作步骤基本相同且比较简单。 记账凭证一般为默认状态。 外币核算根据是否有涉外业务而设定。 会计科目的增加或者修改以及是否设置辅助核算根据公司特点和需要而设定。 总账日常业务 以及期末业务 处理的相关体会 业务参数的设置主要是为了公司内部控制的需要。 设置或者取消了哪些业务参数需要做到心中有数，在其后对于凭证的处理过程中易出现的问题，能清楚的明白原因和提出解决方案。 如没有出纳签字的凭证无法过账或者结账 是因为设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”这一选项。 录入期初余额之后一定不要忘记进行试算平衡。 试算平衡可以检查录入数据是否正确或者是否有遗漏。 在填制会计凭证时需要注意 是以会计凭证填制员即总账会计的身份进入，如果是以出纳的角色登入企业应用平台，那么系统将不显示凭证填制的选项。 在填制凭证时要注意凭证的日期、凭证的金额、凭证的会计科目、凭证科目的借贷方是否填制正确，在这一项操作中要仔细检查认真核对。 如果在其后发生错误后还要经过反审核等一系列操作才能修改，较麻烦。 期间损益结转是一项必须进行的操作，结转前必须保证 所有的凭证均已经过账；结转会自动生成结转凭证，此凭证也需要由出纳审核签字，再由主管审核签字。 结账是 比较容易发现问题的环节。 只有当科目试算平衡，凭证录入全部正确 、对账工作账账核对正确、其他子系统已经结账，在所有的月度工作报告完成之后才能结账。 每月武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 24 只能结一次账。 报表模块的应用体会 报表模块可以自动生成财务报表。 在生成之前要设置关键字，关键字的作用 —— 唯一识别表页。 录入关键字后即可进行表页重算从而生成报表。 需要注意的是，表页重算后有些数据并不正确，原因有多种，可能是在日常业务处理或者期末结转时 出现错误，也有可能是系统默认设置的单元公式与本公司的会计核算特点不相符。 如果是后者则要自己利用函数向导或者直接对单元公式进行修改。 格式状态与数据状态是两种不同的状态，需要明确哪些在格式状态下设置，哪些在数据状态下录入。 例如设置关键字在格式状态下，而值的录入则在数据状态下进行操作。 小结 用友 U8 是一款功能比较全面和强大的会计核算软件，适合大中型企业运用。 而对其功能模块的了解和掌握，我认为还远远不够，仍需要更多的操作和实践，才能更好的掌握这一 款 优秀的会计软件。 “生也有涯，而学也无涯”，以上， 是我的一点浅见。 金蝶会计软件在哈尔有限公司的应用 操作过程 账套管理及系统初始化 首先进行金蝶 KIS 专业版的初始设置，其实质就是将通用会计软件经过一系列的初始设置后转为公司的专用会计软件。 第一步 ，新建账套。 账套名称为本人名称，公司名称为“哈尔有限公司”。 如下图所示： 图 221 新建账套 第二步， 账套 新建 成功后，进入金蝶 KIS 专业版主界面，并在基础信息 — 系统参数下设置 会计期间，业务参数和财务参数。 会计期间设置时间为 20xx 年 1 月份至 12 月份；考武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 25 虑公司内部控制的需要，在 “财务 参数”下选择“凭证过账前必需审核”、“凭证过账前必须出纳复核”；将业务参数中的启用会计年度设置为 20xx 年，因为该公司药店店面分布于四个市区内，因此将仓库结算方式选为“分仓核算”，同样为了公司内部控制的需要，取消基本选项下的“审核和制单可为同一人”的选项，将存货名称设置为药品。 如下图所示： 图 222 系统参数设置 第三步， 进入“用户管理”界面，在状态栏下点击“新增用户组”。 在用户组名 中 输入“财务部”。 输入用户组界面 如下图所示： 图 223 新建用户组 第四步， 用户组新建完成之后，新建用户。 同 样在状态栏下点击“新建用户”， 在“用户”页签下 输入用户 姓名与用户说明； 在“用户组”页签下选择用户隶属于哪一个组别。 同样设置三名用户，账套主管为本人；一名会计员，权限为总账会计；一名出纳员，权限为出纳。 如下图所示： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 26 图 224 新建用户 用户设置完成后，对用户进行授权。 点击菜单栏下的“功能权限” — “功能权限管理”，或者直接点击状态栏下的“功能权限管理”，弹出对话框，对用户一一授权，选择要授予的权限，点击“授权”按钮，授权完成后点击“关闭”即可。 如下如所示： 图 225 用户授权 第五 步 ， 设置凭证字，凭 证类型为“记”。 第六步，设置币别。 因为该公司没有涉外业务，软件默认币别为人名币，因此不需要增加外币核算。 第七步，设置结算方式。 结算方式有“现金”、“信汇”、“电汇”、“现金支票”、“ 转账支票 ”和“银行汇票”。 点击状态栏下的“新增” ，输入代码和名称输入完成之后界面显示如下： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 27 图 226 设置结算方式 第八 步，进入管理界面“核算项目”，金蝶的核算项目包括如图 17 所示的七类。 哈尔有限公司不需要设置“客户”分类， 因此在这一核算项目下主要设置“部门”、“职员”、“仓库”、“供应商”四类核算项目。 这七大部门设 置的原因、各部门的职责范围、部门人数以及人员分工、仓库的分类、供应商的分类， 在用友 U8 中已经详细说明，在此不再赘述。 图 227 核算项目分类 下面以部门 为例，来简单说明一下操作步骤。 在核算项目下选择“部门”，单击右边空白区域，表示新增各大类下的详细信息。 再点击状态栏下的新增，即弹出部门新增的窗口。 依次输入“企划部”、“财务部”、“采购部”、“销售部”、“客服部”、“行政部”、“质检部”七大部门， 输入完成之后，界面显示如下： 图 228 设置部门 “职员” 、“仓库”、“供应商”的信息录入步骤与“部门 ”信息的录入步骤相同。 录入完成之后界面显示如下： 武汉理工大学《会计软件应用实验》课程设计 28 图 229 设置供应商 图 2210 存货分类 第九步，设置辅助资料。 进入主界面基础资料选项下的辅助资料设置，金蝶软件默认的辅助类别有如图 2211 所示的 12 类。 结算方式已经在第七步设置。 图 2211 辅助资料设置 根据该公司属于零售行业的特点， 所售 药品并不是由企业自己生产，而是向外购买，因此对供应商的依赖性很大，供应商药品的质量好坏与企业的生存和发展有着莫大的联系，因此应该对供应商 信息进行分类以便能够详细了解和掌握。 哈尔有限公司主要是在湖南 地区四个城市开设药房，因此区域分为“常德地区”、“湘潭地区”、“株洲地区”、“长沙地区”四类。 供应商分类既可以按照供应商的重要程度设置为“一级供应商”、“二级供应商”、“三级供应商” 三类， 也可以按照供应商的规模设置为“大宗供应商”、 “中型供应商“、 “小宗供应商”、“ 零散供应商”四类。 如下图所示： 图 2212 区域分类。