年产4000吨中档、高档干红葡萄酒项目可行性研究报告(编辑修改稿)

年产4000吨中档、高档干红葡萄酒项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

，设备折旧年限12年，净残值率5%。 摊销费：递延资产按10年平均摊销。 （4）修理费修理费按折旧费的30%估算。 （5）管理费管理费按工资总额的100%估算。 （6）销售费用：按销售收入的10%估算。 项目总成本估算按项目设计生产能力年酿制销售4000吨葡萄酒估算，。 经营成本估算 财务效益分析 盈利能力分析（1）投资利润率%（2）；。 （3）税前财务净现值（I=10%）3037万元；税后财务净现值（I=10%）1865万元。 （4）%；%。 不确定性分析 盈亏平衡分析%。 %，即可保本，说明该项目在产量上抗风险能力是较强的。 敏感性分析通过对产品价格、成本、产量及投资的177。 10%单因素单独变化，看出各项指标变化均在可行范围之内，当折现率为10%时，财务净现值均0，说明本项目抗风险能力强。 详见单因素敏感性分析结果表及图。 财务评价结论从以上财务评价指标可以看出：项目财务净现值（IC=10%）大于零；财务内部收益率高于行业基准收益率，全部投资（所得税后），全部投资的财务内部收益率，%，%，大于项目基准收益率（10%），达产后每年税收1772万元，所得税税收每年202万元，表明项目盈利水平较高。 从敏感性分析中可以看出，产品销售价格因素最为敏感，而投资因素对财务内部收益率影响不大。 这也为企业提供一个信息，即企业应加强市场开发，强化市场营销工作，努力提高产品质量，搞好成本控制，采取低成本扩张战略，努力降低生产成本。 综上可见，本项目在财务上是可行的，在经济上是合理的，应推荐实施。 羊角沟乡年产4000吨中、高档干红葡萄酒项目可行性研究报告第八章 环境影响评价 环境影响本项目厂址位于喀左县利州工业园区，厂区周围环境整洁，空气清新，地下水未受任何污染。 葡萄酒厂生产排放的污水及烟尘经处理后达标排放，对周围环境无不良影响。 环境保护与治理措施 污水的排放及治理厂区排水主要是生产车间排放的废水和设施的排水、锅炉房锅炉排放以及软化系统反冲洗水等。 根据上述厂区排水情况估算总污水量28m2/h污水水质进水：CODcr:549mg/L生产过程中排出的污水，经污水处理站处理后排放。 烟尘治理本项目烟尘主要为锅炉产生的烟尘，除尘设备选用STL湿式脱硫除尘器，除尘效率≥96%，脱硫效率≥65%，处理后烟尘浓度＜200mg/m3，SO2浓度＜900mg/m3,符合国家及当地环保排放要求。 固体废物利用（1）生产过程中产生的废渣，在暂存池里存放，卖给当地农民作饲料。 （2）生产污水处理后，产生的污泥，可作为有机肥料，用于改良土壤。 （3）锅炉产生的灰渣，由螺旋除渣机输送至渣场，定期送往建材厂做建材原料。 噪声防护机泵选择高效、低噪音设备，对于噪声严重的设备采取减振、隔声、消音等相应措施。 评价与审批根据上报的关于年产4000吨中、高档干红葡萄酒项目环境影响报告表的内容，朝阳市环保局组织专家对报告表进行了审查，认为该《报告表》突出了大气、噪声、固废等污染因素的控制及防治措施，符合国家环境影响评价技术的要求，原则同意该项目的建设。 羊角沟乡年产4000吨中、高档干红葡萄酒项目可行性研究报告第九章 产业化经营与农民增收效果评价 农业产业化经营 壮大主导产业，促进结构结构调整分析通过本项目带动，将使酿酒葡萄种植业成为项目区一大新兴主导产业，对促进当地土地利用结构和种植结构的调整优化具有重要意义。 特别是使项目区6000亩中低产田得到治理与高效利用，过去种植杂粮、杂豆亩纯收入最高400元，改种酿酒葡萄后，每亩纯收入可达3800多元。 完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等本项目建成后，将形成酿酒葡萄种植、葡萄酒加工销售一条龙的产业链条，从而促进产业化经营水平的提高，对建设现代农业，强化社会主义新农村建设的产业支撑，都具有重要的现实意义。 项目单位与农户利益联结机制。 由于酿酒葡萄的专用性极强，除用作生产葡萄酒的原料之外，不能鲜食和它用，因此农民种植酿酒葡萄只能交售项目单位；项目单位为了使企业的生产加工有稳定的合乎质量安全要求的原料来源，同时为了就近采购到加工原料，降低原料采购费用，必须首先建设与企业设计生产能力相匹配的酿酒葡萄种植基地，并按合同回收基地农户的酿酒葡萄产品，否则，一是因为原料供应无保证而影响企业生产加工的正常进行，二是因为从外地远距离采购原料，不仅提高生产成本，而且原料质量安全亦难以保证。 因此，项目单位与农户必须结成彼此相依为靠、谁也离不开谁的紧密型利益共同体。 其利益联结的原则是风险共担、利益共享。 农户承担自然风险，项目单位承担市场风险。 项目单位与农户签订酿酒葡萄销售合同，项目单位以合同规定的价格回收农户的产品，农户必须按合同约定的事项进行生产和向项目单位出售产品，双方做到一手钱、一手货，项目单位对农户不拖不欠不打白条。 辐射带动基地项目单位采取与基地农户签订酒葡萄购销合同，为农户提供技术培训和技术指导服务的方式，直接辐射带动朝阳市和辽西地区10万亩酿酒葡萄基地建设。 辐射带动农户本项目直接安排项目区80名农村劳动力到葡萄酒厂就业；项目单位采取与农户签订产品购销合同的方式，直接带动项目区4000多户；可间接带动500户、500名农村劳动力通过围绕项目发展相关产业增收致富；本项目可示范带动全县、全市及至辽西地区10万户、35万农业人口通过种植酒葡萄和发展相关产业增加收入。 农民增收、农业增效评价 农民增收本项目可带动项目区4000多户农民通过种植酒葡萄增加收入，按酿酒葡萄单产1300kg/亩，收购价格4元/kg估算，每亩产品销售收入5200元，扣除生产成本，纯收入为每亩3800多元，与种植杂粮、杂豆相比，每亩增加纯收入3400元，，酿酒葡萄种植户年人均增加纯收入1500元。 本项目还可带动运输、服务等相关产业的发展，拓宽农民增收的的渠道。 农业增效由于项目区羊角沟乡“十年九旱”，农业生产基础设施薄弱，抗灾避灾能力较弱，全乡3万亩耕地全部为中低产田，平均每亩纯收入不足400元。 在本项目的带动下，可培育出规模为6000亩的酿酒葡萄种植主导产业，可使这6000亩农田由中低产田变成高效农田，对调整优化当地农业结构发挥战略支撑和示范带动作用。 通过本项目的实施，可为本县培育出一个年销售收入超亿元的农业产业化加工型龙头企业，对解决当地农产品深加工型龙头企业少、农业产业链条短、农产品加工层次浅和主要出售初级农产品、粗加工产品的问题，以及推进农业产业化经营，将发挥典型示范作用。 特别是由酿酒葡萄专用性强的性质所决定，通过本项目的实施，可培育出一个龙头企业与农户相依为靠、紧密联结的经济利益共同体，以及紧密联结型“公司+农户”产业化组织形式，从而为探索解决公司与农户利益联结机制这个关键环节和难题，提供成功经验和典型范例。 项目区与非项目区比较分析 农业增效。 项目区6000亩酿酒葡萄，平均每亩纯收入3800元，纯收入合计2280万元；非项目区6000亩杂粮杂豆每亩纯收入400元，纯收入合计240万元。 通过改种杂粮杂豆为酿酒葡萄，使项目农业增效2040万元，平均亩增效3400元。 农民增收。 通过实施本项目，仅种植酿酒葡萄一项人均收入即达1500多元；另外可使项目区120名劳动力到葡萄酒厂就业，项目区人均82元。 两项合计人均纯收放1600元。 而非项目区人均纯收入仅为160元，项目区比非项目区年增加纯收入合计2160万元，年人均增加纯收入1440元。 其他影响评价 提高农业避灾保收能力和农业综合生产能力通过项目效益吸引，可调动农民投工投劳中低产田治理和酿酒葡萄基地基础设施的积极性，从而提高农业避灾保收的能力和农业综合生产能力。 ，增加财政收入本项目达产后，每年可新增税收1772万元，其中企业所得税202万元。 对增加县、镇财政收入和促进当地经济发展具有重要作用。 羊角沟乡年产4000吨中、高档干红葡萄酒项目可行性研究报告第十章 项目组织与管理 组织机构职能划分成立年产4000吨中、高档干红葡萄酒项目领导小组，负责项目落实、项目区内具体工程的设计、施工、设备采购、安装调试等事宜，严格实行招标制度和监理制度。 企业组织机构见下图：总 经 理副总经理生产技术部销 售 部供 应 部董事长副总经理酿酒车间辅助生产车间财 务 部人 事 部全年工作日为300天，每天1班生产。 本项目新增劳动定员为80人，其中行政管理人员10人，工程技术人员12人，工人58人，主要管理人员和工程技术人员由吉林天池葡萄酒有限公司委派，工人采用就地招聘的方式择优录用，培训后上岗。 经营管理模式项目建成后将按现代企业管理模式组成管理机构，实行公司董事会领导下的总经理负责制，下设车间（科室）、班组三级管理的劳动组织形式。 各部门实行经济责任制，提高全员素质，加强现代化经营管理，推行新型市场营销策略，以取得良好的经济效益。 经营管理措施工程管理：本项目要咨询有关专家对项目进行科学合理的规划、设计，主要工程采用招投标方式进行建设。 生产管理：本项目努力推行现代管理模式，推行标准化生产，把握各个环节，保证生产顺利进行。 财务管理：项目建设过程中，严格按农业综合开发和金融部门资金使用和管理要求运作。 投产后，在确保项目运行的前提下，努力降低成本、提高效益。 销售管理：本项目产品采用灵活多样的方式进行销售，利用现有的销售服务体系，建立并完善销售服务网络。 技术培训为确保项目顺利实施，投产前，采取请专家授课、实地学习、现场生产培训等方式，对招录员工根据拟定的岗位进行相应的技术培训，培训合格后，持证上岗。 劳动保护与安全卫生本工程是生产葡萄酒的食品加工企业，在生产过程中从原辅料到半成品、成品，均不涉及到有毒有害物质，生产过程中没有职业危害。 但食品生产企业要求生产环境洁净卫生，生产人员必须保持身体健康，以保证生产出的葡萄酒符合国家相关标准。 生产车间、厂房必须符合食品生产的卫生要求，车间内要求光线明亮，空气流通。 环境潮湿工段要采用防潮灯具。 车间地面要有足够的坡度，用水冲刷后，污水能自动流出去。 车间地面贴马赛克或釉面瓷砖，车间墙壁用白色瓷砖贴到顶。 生产中选用的设备材料要保证对产品无毒、无害、无污染。 锅炉鼓、引风机等噪声较大的设备安装在单独房间中，对鼓、引风机采用减震基础防止震动远传，安装消声器以减少噪声。 凡使用蒸汽的设备和管道均做可靠的保温，以防烫伤。 直接生产人员必须定期检查身体，发现有传染病者应立即调离生产岗位。 第十一章 可行性研究结论与建议 可行性研究结论本项目是农业综合开发产业化经营项目。 项目建设符合国家产业政策，对促进当地农业结构调整、落实中央2004年、2005年和2006年1号文件精神，促进贫困地区经济发展、培育壮大农业主导产业和农业产业化加工型龙头企业，带动农民增加收入、满足市场需求等，将发挥重要作用，项目建设十分必要。 项目采用国际先进水平的旋转式发酵罐技术设备，其工艺、技术、设备先进可靠；项目区种植条件可以提供优质酿酒葡萄。 酿酒葡萄的生产采用“公司+基地+农户”的定单生产方式，原料的供应有可靠保证。 综上，本项目在技术上先进可靠，在经济上是合理的，在企业财务上是可以接受的。 因此，本项目是可行的。 问题与建议中国葡萄酒工业发展较晚，目前在酒的品质及管理上存在许多缺陷。 我国葡萄酒要融入国际市场，必须与国际全方位接轨。 建议项目单位从酒葡萄的种植到葡萄酒的酿造、销售、服务，都应向国际化、标准化、正规化的方向发展。 项目单位要在市场竞争中取得优势，必须克服产品同质化倾向，形成独具特色的特色产品。 最关键的是要加大科研创新力度，开发高品质特色产品，注重搞好市场细分化，不断研发和推出适合不同消费层次、消费场合、消费群体的新产品，扩大产品组合的宽度和深度，进而以更新的市场理念，努力创造新的市场需求给社会。 项目单位要与同行业一起加大葡萄酒文化宣传力度，努力开拓市场，并不断探索创新营销理念和模式。 酒葡萄只能用来酿酒，不能他用。 因此项目单位要加强与原料基地果农的合作，诚实守信，切实维护农民利益。 通过本项目的实施，力求在项目区探索建立一种公司与农户紧密联结的利益连结机制，使公司与农户切实成为风险共担、利益共享、相依为靠、共兴共荣的经济利益共同体，对项目区及全市、全省农业产业化经营的发展发挥典型示范作用。 固定资产投资估算表附表1 单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费其他费用合计其中外币比例(%)1固定资产投资费用 　 　 工程费用 　　 　 主要生产项目 　　 　　葡萄酒车间 　　 　　贮酒间 　　 　　辅助生产项目 　　　 　　原料库 　　　 　　成品库 　　　 　　公用工程项目 　　 　　锅炉房 　　 　　供水站 　　 　　污水站 　　 　　地中衡　 　　 　　服务性工程项目。