大马士革玫瑰种植与深加工建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)

大马士革玫瑰种植与深加工建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

83。 91 销售收入、销售税金及附加和增值税估算 93 损益及利润及分配 94 盈利能力分析 95 投资利润率与投资利税率 95 财务内部收益率、财务净现值和投资回收期 95 项目现金流量表 96 盈亏平衡分析 97 敏感性分析 98 十五、项目综合效益分析 99 经济效益 99 社会效益 100 十六、风险分析 101 市场风险 101 竞争风险 101 原材料价格变动风险 101 技术风险 102 经营风险管理 102 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 8 融资风险 104 十七、结论与建议 104 结论 105 建议 105 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 1 一、 项目总论 项目 名称 大马士革玫瑰种植与深加工项目。 承办单位 名称 文县恒水玫瑰开发有限公司。 可行性研究报告 编写单位 北京华经纵横咨询有限公司。 可行性研究报告 编制依据 1.《国家产业结构指导目录（ 20xx年）》 修订版 ； 2.《中共中央、国务院关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见》； 3.《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》； 4.《全国农业农村经济发展第十二个五年规划》 ； 5.《 全国现代农业发展 “ 十二五 ” 规划 》； 6.《全国花卉产业发展规划 (20xx2020年 )》 ； 7.《 “ 生态家园富民工程计划 ” 示范建设项目技术指南》 ； 8．《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》； 9．《投资项目可行性研究指南》，国家发展与改革委员会 20xx年； 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 2。 项目基本设想介绍 项目实施地点 甘肃省陇南市文县中庙乡。 项目 实施目标 本项目按照 “ 规划先行、绿色环保、技术领先、特色突出、品牌创建、示范带动 ” 原则，突破传统农业的范围 ，以市场需求为导向，以 国内 技术资源为依托，以高水平创收增效为目标， 开展 优势特色高附加值农产品 深加工， 因地制宜，建设具有较强竞争力的区域特色规模型 大马士革玫瑰 产品 基地，通过本项目示范建设，助力陇南地区玫瑰产业发展。 在发展中注重 生产与市场对接、产业发展与生态环境相协调，实现 “ 高技术、高品质、高效益 ” 的现代化生产经营格局 ， 实现 经济效益、社会效益和生态效益 协调发展，为 推动 文县 经济社会新发展做出积极贡献 ，在发展过程中，加大力度同周边地区农业合作，为区域农业大联合、大发展做出积极贡献。 项目 通过引进稀有大马士革玫瑰 ， 从土地 整理 到标准化建园，产、供、销一体化。 通过整合现有资源、明确目标任务、创新体制机制、强化绩效管理，促进科技与生产、集成与示范、培训与推广的紧密结合，力争把 文县 大马士革玫瑰种植与深加工 基地 建成 区域内知名的 “ 科学研究试验 基地 、人员培训观摩 基地 、观光农业和 科大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 3 技 农业样板 基地 ”。 项目 实施内容 本项目按照 “ 规模化布局、景观化设计、园区化建设 ” 的原则建设 文县大马士革玫瑰种植与深加工基地 ，形成 190亩 大马士革玫瑰 标准化、规范化种植示范基地 ，同时对当地农户进行玫瑰种植指导， 发展农户玫瑰生产基地 1800 亩。 本 项目主要实施内容为两方面，一是玫瑰种植示范 基地建设，主要包括种植区和加工区建设，满足玫瑰种植及深加工需求；二是通过玫瑰示范基地建设， 发展农户玫瑰生产基地 1800亩，建设年加工 1000吨玫瑰花生产线。 建成后的 文县大马士革玫瑰种植与深加工基地 将达 到年生产175公斤玫瑰精油、 500 吨玫瑰纯露、 14 吨玫瑰色素、 80 吨玫瑰花茶、 260吨玫瑰细胞液和 80 吨玫瑰露酒的生产规模，年销售收入达到 6780万元。 项目 投入产出 本项目拟定分一期实施，总计投入资金 万元，项目全部达产后，年平均税后利润为 万元，将极大地带动当地农民增收创富。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 4 表 12 项目财务数据 序号 名称 单位 数值 备注 1 项目投入总资金 万元 建设投资 万元 流动资金 万元 2 年平均营业收入 万元 评价期内平均值 3 年平均总成本费用 万元 评价期内平均值 4 年平均经营成本 万元 评价期内平均值 5 年平均销售税金及附加 万元 评价期内平均值 6 年平均利润总额 万元 评价期内平均值 7 年平均所得税 万元 评价期内平均值 8 年平均税后利润 万元 评价期内平均值 9 投资利润率 % 评价期内平均值 10 投资利税率 % 评价期内平均值 11 税后财务内部收益率（全部投资） % 大于基准收益率，项目可行 12 税前财务内部收益率（全部投资） % 大于基准收益率，项目可行 13 税后财务净现值 FNPV（ I=8%） 万元 大于零，项目可行 14 税前财务净现值 FNPV（ I=8%） 万元 大于零，项目可行 15 税后投资回收期 年 含建设期 16 税前投资回收期 年 含建设期 17 盈亏平衡点（运营能力利用率） % 项目实施可行性条件 我县 具备大马士革玫瑰种植发展先天条件 本项目选择品种是大马士革玫瑰，该品种在我国适生范围比较狭窄，北方冬季低于 15℃ ，发生大面积的抽条，只是来年减产或者绝产，南方因冬季缺少低温刺激，无法打破休眠，影响来年鲜花产量。 项目地文县 气候冬季 1 月份最低温度 4℃ 玫瑰性喜阳光，夏季7 月份平均气温 22℃ ，气候温和，干湿分明，立体气候明显，非常适合大马士革玫瑰的生产。 同质产品市场竞争小，利于树立市场优大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 5 势和产地优势。 假以时日，能将大马士革玫瑰发展成为该地域的地理标志特产。 我县 具有丰富的农村劳动力资源 文县农村劳动力资源充足，农业生产经验丰富，经短期培训即可满足大马士革玫瑰种植生产技术要求。 我县 具有良好的自然环境条件 文县以农业为主导产业，二产、三产相对薄弱，因此环境生态良好，良好的生态体系是支撑大马士革玫瑰种植的必要 条件。 我县 可整合众多农业技术资源 文县 可借力丰富的农业科技资源，发展玫瑰深加工产品，促进我 县观光农业、设施农业及 农产品深加工产业发展。 项目建设产品市场需求旺盛支撑项目可行 随着我国人民生活水平的提高，未来一段时间内，中国农业将继续处于高速发展期，对农产品加工业的发展起到促进作用，将会受到越来越多的关注和重视。 “ 十二五 ” 期间我国主要农产品加工业将以年均增长率约为11%的速度增长。 随着国民经济长期平稳较快增长，预计农产品加工业主要产品需求将呈现市场规模持续增长，并且发展速度渐趋稳定的态势。 从项目建成产品市场需求角度上，项目未来发展空间广阔，项目建设可行。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 6 二、 项目建设背景 及 必要性 项目建设背景 农业是立国之本长期受到政府高度重视 自 20xx 年起，中央一号文件连续 11 年 “ 锁定 ” 三农主题， 20xx年至 20xx 年连续 12 发布以 “ 三农 ” （农业、农村、农民）为主题的中央一号文件，强调了 “ 三农 ” 问题在中国的社会主义现代化时期 “ 重中之重 ” 的地位。 20xx 年中央一号文件确定，坚持农业基础地位不动摇，加快推进农业现代化。 我国设定，到 2020年，现代农业建设取得突破性进展，基本 形成技术装备先进、组织方式优化、产业体系完善、供给保障有力、综合效益明显的新格局，主要农产品优势区基本实现农业现代化 ，这为发展现代农业定下了宏伟的发展目标。 受到国家高度重视 农产品加工业 是人类的生命工业，也是永恒不衰的加工业。 是我国国民经济的重要支柱产业，农产品加工业作为农业产品面向市场的主要后续加工产业，在加工业中占有较大比重，因而对推动农业产业化作用巨大。 根据我国《农产品加工业“十二五”发展规划》，“十二五”期间，我国要 大力加强专用原料基地建设 ， 加快技术进步和自主创新能力提升 ， 规划对本项目的实施起到了促进作用。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 7 花卉产业不断发展 随着我国花卉产业的不断发展，花卉产业产值业在不断增长， 据统计， 20xx 年全国花卉种植面积 万公顷，销售额近 亿元，分别是 20xx 年的 倍和 倍。 而到达 20xx年， 全国花卉种植面积为 112 万公顷，比 20xx 年增长 %；全国花卉销售总额约 ，比 20xx年增长 %. 相对于我国花卉产业的不断发展，甘肃地区花卉产业也保持着蓬勃发展， 经济效益不断提高， 20xx 年甘肃 花卉栽培面积 达 万亩，年产值达。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 8 项目建设必要性 项目建设 将 进一步 适应我国农业发展方向 当前，国家高度重视食品质量安全，将打造现代农业作为一项重要事业加以推动，出台了一系列政策措施，本项目实施建设将进一步响应国家政策号召，推动我国现代农业的发展。 项目实施有利于推动我国 农产品加工 产业的发展 近年来，我国农产品加工业日渐成为国民经济基础性、战略性和支柱性的重要产业。 20xx 年，全国农产品加工业产值超过 15 万亿元，占工业总产值的 %。 农产品加工业是目前我国国民 经济中发展速度较快、与“三农”关联度较高、对“三农”带动较大的行业。 改革开放以来，我国农产品加工业产值年均增长速度超过 13%，明显高于同期 GDP 增长速度。 “ 十一五 ” 末，我国规模以上农产品加工企业从业人员 2500 多万人，比 “ 十五 ” 末增加 400 万人。 全国已建立各类农业产业化经营组织 万个，上亿农户参与农业产业化经营，户均增收 1900多元。 “十二五”是我国农产品加工业全面发展的重要机遇期， 《 农产品加工业 “ 十二五 ” 发展规划》 指出到 20xx 年我国主要农产品加工率达到 65%以上， 主要农产品精深加工比例达到 45％以上 ，农产品加工副产物综 合利用率明显提高。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 9 本 项目属于我国鼓励的农产品加工产业，主要经营产品为农产品 精深 加工产品，项目建设推动我国农产品加工产业向前发展。 项目建设将进一步提高文县 花卉深加工 产品供应能力 本项目以大马士革玫瑰种植为指引， 开展玫瑰精油等玫瑰深加工产品，不仅满足我国国内市场需求，更带动当地农业发展，促进就业，进一步提高文县花卉深加工产品供应能力。 项目建设将进一步提升文县农业的影响力 本项目积极打造 文县 品牌农业，发展 大马士革玫瑰及深加工 农产品品牌，将进一步提升 文县 农业的 影响力。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 10 三、项目产品规划及市场分析和产品销售 产品 市场分析 花卉 产品 行业现状 经过改革开放的高速经济发展，我国 花卉产 业经过一个发展高潮，在推动我国经济发展中扮演着重要的角色，具有重要地位。 随着我国花卉产业的不断发展，花卉产业产值业在不断增长，据统计， 20xx 年全国花卉种植面积 万公顷，销售额近 亿元，分别是 20xx年的 倍和 倍。 而到达 20xx 年， 全国花卉种植面积为 112 万公顷，比 20xx 年增长 %；全国花卉销售总额约 ，比 20xx年增长 %. 图 31 20xx20xx 年我国花卉市场交易额统计 资料来源：国家统计局 相对于我国花卉产业的不断发展，甘肃地区花卉产业也保持着大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 11 蓬勃发展， 经济效益不断提高， 20xx 年甘肃 花卉栽培面积达 万亩，年产值达。 我国 香料玫瑰 市场情况 根 统计 数据显示，我 香料玫瑰市场 不断发展， 香料玫瑰种植面积 在 20xx年达到 19500亩 ， 具体情况如下图所示： 图 32 20xx— 20xx 年 全国 香料玫瑰种植 面积统计情况 我国大马士革玫瑰 产品 市场情况 近年来，我国大马 士革玫瑰种植面积不断增长，从 20xx 年的6200 亩增长到 20xx 年的 8120亩，同比增长率为 %，行业发展十分迅速。 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 12 图 33 20xx— 20xx 年 全国 大马士革 玫瑰种植 面积统计情况 玫瑰精油市场情况 近年来，我国玫瑰精油市场不断增长，玫瑰精油产量冲 20xx年的 2268 公斤增长到 20xx 年的 3124 公斤，同比增长率为 %，消费量达到 3400公斤。 图 34 20xx— 20xx 年 全国 玫瑰精油产量 统计情况 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 13 图 35 20xx— 20xx 年 全国 玫瑰精油产能 统计情况 图 36 20xx— 20xx 年 全国 玫瑰精油消费量 统计情况 大马士革玫瑰种植与深加工项目可行性研究报告 14 图 37 20xx 年我国玫瑰精油应用领域 情况 产品下游市场情况 化妆品市场 玫瑰精油、玫瑰纯露和玫瑰细胞液因其高贵的香味和优秀的护肤功效，是生产纯植物化妆品的最佳原料。 被称为 “ 美丽经济 ” 的化妆品行业在中国虽然只有 20 年的发展历程，但市场的竞争已经达到了 “ 世界级 ”。 总体消费水平已超越欧盟、日本，仅次于美国，成为世界上化妆品第二消费大国，而且我国人口众多，人均消费水平较低，还存在相当大的市场消费潜力。 随着生活水平提高和社会经济的发展 ，以及人们对健康安全、环保的重视，天然有机化妆品发展异常迅猛，尤其是纯植物化妆品。