报销

工 集团 有限公司 2020 年 7 月 1 日 附表一： 付 款 审 批 权 限 明 细 表 支出类别 公司类别 计划归属 授权范 围 全资 /控股公司职能部门 分管领导及签批部门 控股公 司 总经理 董事长 拓展部 前期部 总工办 工程部 物业管理部 成本预算部 营销部 法务部 财务部 人力资源部 行政部 会所 行政经理 发展总监 营销总监 工程总监 人力及行政总监 财务经理 财务总监

企业会计准则将企业会计核算应遵循的原则表述为会计信息质量要求。 会计信息质量要求，是对企业财务报告中所提供高质量会计信息的基本规范，是使财务报告中所提供会计信息对投资者等使用者决策有用应具备的基本特征。 根据会计基本准则规定，它包括可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性等。 尽管税法也遵循一些会计核算的基本原则，但基于税收法定原则、收入均衡原则、公平原则

汇票支付，无特殊情况的均不能支付现金。 第十 五 条 向供应商支付货款原则上应取得收款收据，支付现金的必须及时取得收款收据。 第十 六 条 采购的报销时限为一个月，自收到货物或服务后 一个月内 ，在此期限内，采购部或 策控中心须及时取得相应的采购发票等合格凭据办结报销手续。 超过报销期而不及时报销者，公司将予以处罚，有借款挂账者，财务直接从 其 工资中扣除。 第 五 章 对零星采购的特殊规定

关代开的增值税 专用 发票，可按不含增值税的金额乘以 3%进行抵扣。 以上 6 类可进行进项抵扣的发票， 不仅是记载商品销售额和增值税税额的财务收支凭 证，而且是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是购货方据以抵扣税款的法定凭证，对增值税的计算起着关键性作用。 4 增值税发票取得流程 及注意事项 采购物品或支付费用时，经手人事先要与对方商谈好有关发票事宜，要根据不同的经济业务内容

在常驻工作当地公出，单次可以乘坐的出租车路程以单次最高车费为 15 元为限 （ 从出发地到目的地单程最高只能报销出租车费 15 元，而不是单张票据最高只能报销出租车费 15 元 ） ，深夜（ 22： 00 以后， 6： 00 前）允许单次报销 50 元为限。 中国最 大管理资源中心 第 4 页 共 8 页 ④ 员工异地出差，在出差目的城市内允许在出差预算批准范围内报销出租车费。

经 理 （自动） 记账会计 （自动） 2 领款人： 四、流程图 五、流程操作及要求  报销人根据报销类别填写电子表单信息，系统自动产生单据号，且单据号唯一，有一定的编码规则（编码规则公司码 *年月 *流水码）。  电子表单原始信息填制要求充分详尽，需在备注提供能够让审（核）批人清楚了解费用发生原由及构成状况。 具体的规定可在电子流程逐步完善 后再出相关规定，例如餐饮费需在备注里面说明人员

特殊情况须经公司经理批准。 伙食补助为 30 元／人 .天。 市内交通费据实报销，但每日限额为10 元，超限额部分由个人负担；特殊情况乘坐出租车，必须注明行车路线，去何单位、办何事情，由总经理签字后方可报销。 出差宴请餐费由公司经理签字后方可报销。 三、 特殊情况执行标准 参加会议：由会议主办单位安排食宿的，费用实报实销，本人不

填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 短途出差不享受住宿补助。 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的 50%领住宿补助。 员工出差返回后于 5个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 超过 1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为

费 中国最大的管 理 资料下载中心 (收集 \整理 . 大量免费资源共享 ) 第 5 页 共 11 页 用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作 性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。 2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。 不鼓励员工在上班期间打私人电话。 (二 )报销流程 公司人力资源部每月初（ 10

入公司人事代理中心的员工（以下简称“员工”）。 三、适用范围 3． 1 员工因普通伤病或疾病发生的医疗费用在本办法之范畴内。 员工工伤、生育等发生 内部控制制度 文件编号： 4H1P03A 版 本： A 发行日期： 2020/04/01 机密等级：一 般 页 数： 第 3 页 共 4页 好易通科技 (中国 )有限公司 程序文件 3 的医疗费用不属于本办法之范畴。 3． 2 医疗费报销范围