董封乡
董封乡中心学校内部控制手册创新
部控制的建立是否覆盖了所有经济活动、经济活动的全过程、所有内部控制关键岗位、各相关部门及工作人员和相关工作任务都具备约束力。 3)内部控制建立的重要性，即内部控制的建立是否重点关注了单位的重要经济活动和经济活动的重大风险。 4)内部控制建立的适应性，即内部控制的建立是否根据外部环境的变化、单位经济活 动的调整和自身条件的变化适时地调整关键控制点和控制措施。 二是对内部控制执行的有效性进行自我评价