费用

查的主要内容有 — 运输公司填写运费结算明细表是否规范。 — 单证填列的内容是否齐全，有关人员 及部门的签章是否完备；相关 项目（商品的品名、型号、规格、数量等）是否 与发货 完全一致；货物短少、 纸箱 破损、雨淋 、 附带物品 短少 等情况是否 在 “验收单 ”上详 细说明。 否则，应及时与 货运中心 及有关办事处协商处理。 — 审查发票是否合规、有效。 — 审查 “运费结算单

务主管－ 业务经理以上级 出差补助标准 神马集团有限责任公司 第十二章 财务管理 索引号 财务管理 004 第二节 付款管理 12－ 2－ 3－ 3 员工出差补助 __元 /天，司机带车出差补助 __元 /天 乘坐交通工具标准 __级 乘坐飞机、火车软卧、轮船一、二等舱位，其他人员不得乘坐飞机、火车软卧、轮船一、二等舱位。 若有特殊紧急任务需乘飞机者须事前经总经理批准，总经理 不在

下，规范处理公司费用核算事项。 工作职责 1. 会同有关部门制定管理费用和销售费用的管理与核算办法 2. 计算非生产人员工资和奖金，负责非生产人员工资和奖金的分配和核算 3. 登记管理费用、销售费用等明细账，编制费用报表 4. 根据费用的实际发生，在各部门间正确分配费用 5. 计算提取非 生产人员应付福利费并监督

处收支报表，于本年度二月底前编制完成上一年度管理费收支报表。 编制完成的报表应依次交管理处主任、公司财务部经理、主管副总经理审核、总经理审批。 管理处主任、财务 部经理、主管副总经理、总经理应在三个工作日内提出审核或审批意见，如需修正的，退回财务内勤人员修正。 ，修正完毕后，按

品购买、领有的数量是否合理，上下月差异是否过大。 5) 审核各单位文具用品领用统计表的计算是否正确。 . 事务用具 . 凭证名称 发 票。 . 审核办法 1) 查明有无资本性支出这资产误列为本科目。 2) 是否列入财产保管，并填妥费用性财产保管卡。 . 差旅费 . 凭证名称 1) 差旅费报销清单。 2) 交通费发票。 3) 住宿费发票。 4) 无单据证明单。 . 审核办法 1) 国内出差：

准发生 结束 否 结束 否 结束 否 是 是 主管业务副总裁 是否批准发生 否 是 结束 按超预算金额大小，区分权限，交主管财务副总裁或总裁审批 ECFL1 2 民族证券经纪业务管理变革项目 总公司各部门费用控制流程 总部各部门（包括总部财务部） 否 根据业务需要将发生预算外费用支出，相关人员填写《预算外费用发生申请》 部门总经理审核用途是否合理 是

直辖市 、 特区城市 、 范围 /标准 合计 总经理、副总经理 400 部门经理、项目经理 300 一般员工 200 （ 2） 省会城市、计划 单列市 范围 /标准 合计 总经理、副总经理 350 部门经理、项目经理 250 一 般员工 200 （ 3） 其它地区 范围 /标准 合计 总经理、副总经理 300 部门经理、项目经理 200 一般员工 150 （ 4） 瓦房店、普兰店、庄河 市

(餐补 ) 住宿超额部分自付 三级城市 实报实销 300/天 /人(含住宿 /餐补 ) 200/天 /人(含住宿 /餐补 ) 60/天 /人(餐补 ) 住宿超额部分自付 A）一级城市 :京、津、沪、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南 B）二级城市 :一般城市（中山、佛山、肇庆、韶关、惠州、东莞等） C）三级城市 :区县级城市（斗门、顺德、高明、开封、陆河、南雄等） 说明： 1）

户有特殊情况需要减免费用的，须经地产相关领导或者物业公司总经理批准 (以书面形式 )后，方可执行 ， 同时报公司财务 管理 部备案； 各物业服务中心物业服务费用收支情况一律由公司财务部计算，按合同规定公布，接受业主监督。 发票和收据统一由公司出纳收旧发新；凡利用票据营私舞弊者、擅自购买空白票据、盖各物业服务中心印章收费和私设小金库者、收费不开票据截留公款者，一经查实按贪污论处。 5

否准确用途是否明确 退回申请人 否 是 记账会计检查单据是否齐全，格式是否准确用途是否明确 是 ERFL1 2 民族证券经纪业务管理变革项目 总部各部门费用报销流程 部门总经理 各部门（包括财务部） 费用报销申请人 总部财务会计部 结束 出纳检查预 借款记录 是否有预借款 报销 冲减预 借款 是 否 《费用报销申请单》 原始单据 有关的《预算外费用报销申