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X年 11月 保密文件、版权所有 第 8页 XXXXX集团有限公司人力资源管理提升咨询 员工晋升流程 －适用于责任 中心负责人级（不含）以下员工 流程名称 员工晋升流程 主推部门 人力资源部 生效日期 2020年 2月 10日 分管领导 责任中心负责人 人力资源部 当事人 S 审批 N Y E 提出晋升 提议 提出晋升 请求 审核 E 员工背景 调查，面谈 审核 E N 通知当事人 工作交接

性的战略性客户开发管理体制； 效果面： 与 家战略性客户建立联盟关系；对老客户的销售额增长率 机制面： 建立起 良性的研究开发项目 管理体制； 效果面： ※ 项目 实现 ※ 预算 ※ 机制面： 初步建立具备良好“选、用、育、留”机制的人力资源管理体制 效果面： 完成人才的补缺工作；做好高级人才的引进；做好员工培训和人才梯队建设 为实现目标要完成的活动： 相关组织的目标和实现目标的行动计划： 目标

计划 利润计划 …... 费用计划 …... 汇总报表 计帐职能 对帐职能 考核经济 效益 …... 税法分析掌握 交税纳税 税务事项处理 …... 注： 财务部现有职责 成本计划 税务效益分析 调查投资环境 制定投资报告 投资事项处理 分析投资效益 资金筹措计划 资金使用分析 财务分析、投资管理、预算管理等职能则严重缺失 机密文件，仅供贞元集团使用 北大纵横管理咨询有限公司 Page 20

•采取季度考核的方式，一年四次，这样既可以避免月度考核导致的考核成本加大弊端，也避免了因为考核期限过长造成的员工绩效不能及时反馈的弊端 季度考核与年度考核结合 不同考核对象的考核主体与考核权重 21 资料来源：★★报告， ※※ 年，华彩项目小组分析 基础绩效 主要绩效 “基础绩效”，要求在一个范围之中，这些方面的表现、成果，落在这个范围之内，即不加分也不减分，落在这个范围之外，就要加分减分了

信用风险 预算管理 财务总监定位 问题 原因 解决办法  对财务 总监的考核指标不够明确  财务总 监的职责和权限不够明确  财务总 监的指挥关系和从属关系不是很合理  考核体 系缺陷  对财务 总监的定位不明确  建立一套考核财务总监的方法体系  明确财务总监的职责和权限 ， 明确财务总监的监督职能和管理职能内容  财务总监的财务分析等业务可以由财务部进行管理和协调

纵向落实到人经营目标具有严肃性 、 权威性 ， 一经确定 ， 不得随意修改 、 调整。  集团董事局审议通过集团整体的年度经营目标，分解落实到各事业集团后正式下发  以目标责任书的形式逐级分解落实经营目标 经 营 管 理 工 作 汇 报 2020/6/21 8 经营计划的调整  经营目标的调整分为两种形式：  （ 1） 年度经营目标不变 ， 在分解的月度指标之间进行调整；  （ 2）

护、工资 水、电、设备折旧、设备维护、工资 水、电、设备折旧、设备维护、工资 水、电、设备折旧、设备维护、工资 机修部门 设备折旧、设备维护、工资、工具消耗 财 务 管 理 部 会 计 核 算 中 心 提 供 辅助生产成本归集 4 辅助生产车间核算流程 纯水站 锅炉房 供水站 冷冻站 电站 污水处理厂 管理部门 基本生产车间 福利单位 蒸汽流量计

•由总部组织对集团战略实施结果进行考核 总部责权 权属公司责权 界定责权的主要依据 集团经营成果考核 职权 •考核权 •奖惩权 职权 职责 •组织考核各权属公司战略实施结果 •根据考核结果对相关责任者进行奖惩 职责 •按照总部要求提供客观的经营业绩 •只有总部才能对各权属公司战略实施结果进行考核并采取相应的奖惩措施 •总部通过对权属公司年度经营计划结果进行审计来保证其经营成果的真实性

‛ 《票据管理办法》： ‚ 各部门领用支票时，应填写支票请领单，完成财务审批程序后，由财务部签发支票 ‛ 《房屋销售收款管理办法》： ‚ 任何公司不得收取无房屋销售合同的销售款。 采用预交定金方式时，必须在签订 ‘ 认购协议书 ’ 后，再收款 ‛ 14 四大核心要素之二：手段 规范 制订财务规范时考虑的主要因素 内部控制要求：不相容职位相互分离 15 四大核心要素之二：手段 流程 分为审批流程

三 集团发展战略  药材集团筹资管理建议（附） – 上市要求： 香港主板 香港联合证券交易所主板的上市规定 1. 过往三年合计 5,000万港元盈利（最近一年须达 2,000万港元，再之前两年合计须达 3,000万港元） 2. 须具备三年业务纪录 ，且三年业务纪录期间须由基本相同的管理层管理 3. 对于主营业务是否突出并无有关具体规定，但实际上，主营业务的盈利必须符合最低盈利的要求 4.