内部

，在评委席上摆好纯净水；提前两天打印出选手次序牌，提前两小时贴到选手座位上，会前引导选手坐到指定位置； XX：每选手试讲前两名选手时，填写选手的基本信息，发放并收回评委的评分卡； XX：会前一小时招集、通知各名选手准时参赛，并督促本人将PPT 拷到电脑 桌面，每位选手参赛前 10 分钟，落实到本人 PPT 已拷到桌面，并通知本人做好试讲准备。 七、宣传工作 动员大会、 早会宣传、 OA

票支出 )备案 审批 5 万元 /次以上特项支出 ,其他特项支出备案 按制度核报已签批的集团总部费用、规例支出和特项支出，备案所有特项支出财务处理事宜 审批 万元 /次的特项支出 ,2020 元 /次以下特项支出备案 按制度核报已签批的本集团总部费用及特项支出 财权 财务信息处理 重大对外财务信息披露 信息披露 ，审批集团例行对外财务信息披露，对外报送集团财务信息 1.

Information Disclosure 南京财经大学本科毕业论文（设计） 4 一、 引言 内部控制信息披露是指企业管理当局依据一定的 准则向外界披露本单位内部控制合理 性 、 完整 性和有效性评价的信息以及注册会计师对内部控制报告审核的信息。 内部控制信息披露包括自愿性披露和强制性披 露两种。 自愿性披露是指会计准则和其 他法律法规所作的最低披露要求之外的内容。

的差距。 典型的风险管理关注特定业务中与战略选择或经营决策相关的风险与收益比较。 典型的内部控制是指会计控制、审计活动等，一般局限于财务相关部门。 它们的共同点都是低水平、小范围，只局限于少数职能部门，并没有渗透或应用于企业管理过程和整个经营系统，因此，有时看上去风险管理与内部控制还是相互独立的两件事。 随着内部控制或风险管理的不断完善和变得更加全面，它们之间必然相互交叉、融合，直至统一。 二

江苏宝胜电气的发展历程来看，曾经在处理 “ 三重一大 ” 问题上也没有按照规定的程序实行集体决策审批或者联签制度，从而引发控制权之争，这样严重有损各股东的利益。 事实上， 宝胜电气董事或是经理层以及监事会均没有揭发这一违法行为，表明由于大股的东直接参与管理而严重导致内部控制作用的失效。 （ 2） 职责分工不当 企业各 项工作的分工明确与严密的职责划分，是企业得以健康运营的基础。

s relationships using structural equation modeling (SEM) and presents empirical results from 741 firms in Finland. The results of this study add to the limited internal control research knowledge in

eetal.,2020。 Klein,2020a). The examination of the association between internal governance structures and the practice of earnings management in Australian firms is motivated by several factors. With

事务所的执业标准体系成为当务之急。 通过对 2020 年度中注协 2020 年度排名前 100 名的有证券资格事务所 (包括国际四大的中国成员所 )经理级别以上人员调查发现，对于事务所从事内控审计 ,主要困难和障碍是 :缺乏技术支持 ,事务所没有制定相应的审计流程、标准和程 序 ,占 %。 我国企业严重缺乏科学的内部控制审计程序。 我国内部控制审计范围、目标、程序不够明确。 首先

气股份有限公司内部控制存在的问题 进行分析，运用本人所学财务专业知识，结合所搜集的理论和实践资料，探索改进 江苏宝胜电气股份有限公司 内部控制的途径。 研究方法 本课题的研究拟采用调查分析、综合归纳、典型案例分析等方法。 （ 1）调查分析法：通过实践调研，了解我国企业内部控制的现状。 （ 2）综合归纳法 : 对所收集的相关理论资料进行认真分析、整理、归纳、总结，分析内部控制对企业发展的重要性。

需求，对集团公司及成员企业的整体或某个专项管理的状况和水平进行全面的、系统的测试、评估和评审。 4． 1． 2 企业管理状况测评从企业整体运作的平衡性和有效性出发，关注企业内外部环境状况和变化，关注 PDCA 各个环节，关注资金流通、客户和员工，通过股东满意度测评、客户满意度测评和员工满意度测评以及人力资源状况评估等专项测评和评估，运用定性和定量相结合的方法确定企业管理水平以及产能和产绩的平衡。