内控

1、母子公司财务控制系统 财务人员控制系统 财务制度控制系统 财务目标控制系统 财务信息控制系统 财务 控制 系统 集团母子公司财务控制系统，是基于母子公司间的产权和资本纽带关系，为实现集团整体利益的最大化，以母公司对子公司财务活动的约束、检查或纠偏为手段而形成的若干要素的有机组合，是集团公司财务控制系统的核心。 财务人员控制：提高母子公司财务控制效率的有效途径 委派制 指导制 监督制 共同点

1、1s 中国石油内控体系建设总体安排公司管理层高度重视内部控制体系的建设工作，根据萨班斯企业内部管理的要求，对如何开展内部控制体系建设工作进行了整体策划，明确了建设的目标、建设思路、建设方法，确定了项目建设阶段，并对如何开展内控建设工作提出了意见和具体要求。 通过本次培训，可以了解中国石油内部控制体系建设的基本情况，明白如何建设中国石油自己的内部控制体系，以便更好地进行企业内部控制。 一

1、1部控制框架培训资料内容提要：一、背景介绍（一）部控制框架的产生及发展过程（二）中石油目前的内部控制体系与 部控制框架的差距二、部控制框架下内部控制的定义（一）部控制框架对内部控制的定义（二）对内部控制定义的理解（三）部控制框架的组成要素三、部控制框架五要素（一） 内控环境（二）风险评估（三）内控活动（四）信息与沟通（五）监督四、内部控制的局限性五、员工在内部控制中的作用和职责六、小结2一

分配。 答案（ ） 结算账户在 开通多级账簿功能的过程中，账簿开设数量、账簿层级、账簿号选定，可由客户自行约定。 答案（ √ ） 我行外币资金归集是在现行外汇监管政策框架内，在现有人民币结算账户平台基础上为 13 我行集团客户建立外币资金归集账户关系，实现集团外汇资金日终批量归集、日间资金调拨、透支支付等功能，帮助客户达到外汇资金管理目标。 答案（ ） 现金管理业务的业务经办机构

在“请购单”上签字 财务部 财务部主任 根据领导签字下达付款通知单。 填制付款通知单并签字 总经理或经授权的副总签字 项目部 项目经理 经办人 执行国际公司远程报销程序 报销单等 项目部经办人提出申请 项目经理 生产副总 生产部经理 主管财务副总 总经理 财务部 付款通知 项目部按照程序报销 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG

G01表示本流程中的第一个控制缺陷， PG02 表示本流程中的第二个控制缺陷，以此类推。 本编号规则中， P 同时表示本缺陷为业务流程层面缺陷。 流 程诊断参照如下模型： 图 7 流程诊断六要素模型 _Toc282271006 10．检查资料 即与本流程对应的相关制度以及流程执行过程中产生的各种文件、表单、会议纪要等用于事后检查的资料（即流程图中的审计证据）。 流程文档模板如表 8 所示。

运管部 哈密分公司 巴里坤县分公司 保利矿区加注站 三塘湖加注站 奎苏镇加注站 伊吾县分公司 伊吾县加注站 下马崖加注站 淖毛湖加注站 瓜州县子公司 嘉峪关子公司加注站 柳园加注站 酒泉子公司桥湾加注站 山丹子公司加注站 高台子公司加注站 金昌子公司加注站 瓜州加注站 柳沟加注站 一碗泉加注站 三道岭路口加注站 哈密北出口加注站 骆驼圈子加注站 星星峡加注站 明水加注站 奇台子公司北塔山加注站

第十九条 财务部门对注销的坏账应当进行备查登记，做到账销案存。 已注销的坏账又收回时应当及时入账，防止形成账外款。 第二十条 财务部门对应收票据取得和贴现必须经分管财务的领导书面批准。 财务部门对应收票据要指定专人管理，对即将到期的应收票据，应及时向付款人提示付款；已贴现票据应在备查薄中登记，以便日后追踪管理。 第二十一条 财务部门应定期与往来客户通过函证等方式核对应收账款，应收票据，预

生产副总 副总 全面审核。 在“请购单”上签字 主管部门 财务副总 在副总权限内直接审批。 在“请购单”上签字 总经理 总经理 计划外 紧急采购 重大事项 在“请购单”上签字 财务部 财务部主任 根据领导签字下达付款通知单。 填制付款通知单并签字 总经理或经授权的副总签字 项目部 项目经理 经办人 执行国际公司远程报销程序 报销单等 项目部经办人提出申请 项目经理 生产副总 生产部经理

，当面填齐结算金额及 用途，留下客户单位电话及经办人姓名和身份证号码。 对 预留密码的支票，应由客户将密码填写清楚。 14 支票及印章管理制度 （ 8） 顾客开好的支票，要审查支票的内容，自签发之日起有效 期十天（到期日为节假日顺延），业务项目与支票用途应 一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与发票相 符，上述内容若有不符或支票残破，不能收取。 （ 9） 转帐支票起点为 100元