内控

象比较严重，这将在一定程度上加重操作环节内控管理不及时、不到位、执行制度不力等问题的出现。 在合规建设日益受到银行监督管理部门重视的背景下，我们应加强合规理念培养，加强我行合规文化建设。 一、强化管理工作，控制风险， ,形成一套标准清晰、责任明确、程序严格、可操作性强的合规风险控制文件 ,有效地提升我行的合规文化建设。 要求全行各项业务、各个部门、各类人员都要严格执行 ,并形成有关记录

业经理（厂长）办公会提出企业年度生产经营计划建议，根据总部批复 **公司 集团内部会计控制规范化指导意见 19 业 务流程及控制点 权重 控制风险说明 不相容职务 ／岗位 授权及要求 实施方案 /销售订单 和政策 ， 传 /送部门领导审核。 销售产品拟采用赊销方式的应对客户信用进行审核。 销售部门应首先根据本部门已掌握或客户提供的信用资料 ， 结合产品销售市场情况 ，

利于全局的话，不做不利于全局的事，坚决完成 上级 安排的工作任务 ； 三是当个人利益和集体利益发生矛盾 时， 我们的员工要做到 不计较个人得失， 要 以集体 利益 为重，个人利益要无条件地服从 ； 四是 要求每位员工要 加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格 优秀 的农发行员工。 恪守规章制度。

室。 这一阶段主要 抓好专题学习，全面进行动员部署，教育引导机关工作人员从推动科学发展，促进社 6 会和谐，更好地维护人民群众利益的高度，充分认识开展推进权力运行内控机制建设活动的重 要性，增强参与内控机制建 的责任感。 重点抓好 “四个一”： 一是由单位主要负责同志讲一堂“加强内控机制建设，防范廉政风险”专题党课；二是党组理论学习中心组安排一次内控机制建设专题学习活动；三是结合典型案件

..................................................................................................81 配送销售业务流程描述 .......................................................................................

前讨论，共同制订麻醉方案。 2．麻醉前，应认真检查麻醉药品、器械是否完备，严格执行技术操作常规和查对制度，保证安全。 3．麻醉者在麻醉期间要坚守岗位，密切观察，认真记录。 如有异常情况，及时与术者联系，共同研究，妥善处理。 对实习、进 修人员，要严格要求，具体指导。 4．手术完毕，麻醉终止，麻醉者要把麻醉记录单各项填写清楚。 危重和全麻的病员，麻醉者应亲自护送

5 2) 是否对 高价值的已消费食品包装物和其它废料进行恰当的保管、处理。 D5 计价 1) 物 料 的计价方法是否经过批准 (例如，先进先出法，后进先出法或加权平均法等 )并被一贯使用。 2) 是否对存货项目的成本与变现净值定期进行比较。 D6 文件记录： 1) 会计部门是否通过 “出库单 ”对物料的减少进行正确记录。 2) 是否建立控制系统，以确保在开具出库单前物料无法出库。 3)

月底编制 形成公司《内部控制手册》。 五、 实施步骤 4 根据 *********************公司 关于内控工作成果推广要求，结合公司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划 2020年 4月 初启动，具体按以下步骤实施 ： 项目 时间 工作内容 阶段成果 1 启动部署阶段 成立公司内控项目工作小组，召 开启动会议，做好动员工作 2 调研摸底阶段 内控测评报告 3 内控缺陷整改阶段

....................................................194 15． 4 子公司重大投资项目管理控制制度 ......................................................197 15． 5 对子公司进行内部审计制度 ............................................

规章制度和操作流程，建立以提高执行力为目标的制度体系。 一是加大制度的执行力度，引导员工增强利用制度自我保护意识，由“要我执行制度”转变为“我要执行制度”，做到有章必循，违章必究，形成制度制约。 二是不断创新操作流程和管理制度，对实践证明仍然行之有效的管理办法，必须坚持，制定合规经营程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。 三是培养员工良好习惯