审看
外审看证券公司存在风险与问题培训教程(60页)-管理培训(编辑修改稿)
,并及时核对 客户账户开通银证转账或银证通功能是否经过严格的控制 ?是否发生过资金被盗 或套取现金等情况 是否存在特殊或大额提款的授权审批制度 收市后 ,财务部门是否将客户交易结算资金存取汇总表与银行传真的存取汇总 数据以及客户交易结算资金日结表相核对 ,形成核对记录 经纪业务 内部控制专项测试点 中管网通用业频道 27 经纪业务 内部控制专项测试侧重点 是否建立经纪业务风险点的业务操作流程