天汉

才；另一方面通过在公司内部制定公平合理的报酬给付体系来充分调动广大员工的工作积极性，并尽可能地体现公司价值观和企业文化。 效力 本制度是公司薪酬管 理领域的最高纲领性文件，为公司薪酬管理提供全面的准则和重要的依据。 公司所有与薪酬相关的制度、活动和行为都必须遵照并服从于本制度。 适用范围 本薪酬管理制度适用于集团 总 部所有员工 （包括 试用期员工 ）。 薪酬理念 公司的薪酬管理目标设定如下：

与讨论； （四） 述职人进一步陈述意见； （五） 形成评议意见。 第三十二条 述职审议的记录与档案管理：述职会议应有专人记录，会后，参会人员签字。 会议记录由 人力资源部 负责保管。 天汉集团人力资源管控制度与操作流程 11 第 五 章 集团财务管理部总经理 审议的述职会议 第三十三条 述职人员：各 二级子公司 财务负责人。 第三十四条 会前准备：述职对象应在会前收集与述职人职责有关的信息

权限直接 委托 给 集团 及 其 职能部门，即 各单位就 事实关系承认 本公司 在 人事、 财务、经营及组织 管理等方面 为 集团 的一部分 ， 并 被置于 集团 的领导下，亦即 集团 有权在某些 必要 情况下给 各单位 经营者 、相关职能部门 直接 下达指令。 第八条 对于 集团 与 各单位之间的 职能管控 线，运行程序如下： （一） 由 各单位 职能部门将相关议题或事项直接报送 集团 归口

门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定编列可收（兑）现计划数。 3) 退税收入： 二级子公司 财务管理部门 依据申请退税进度，编列可退税计划数。 计划可退税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。 4) 其他收入：凡无法直接归属上项收入都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。 其计划数额在十万元以上者，均应加说明。 资金支出 1) 资本支出 ： 土地 ， 二级子公 司

 集团总部主要起到战略投资、业务监控、资本运作与服务职能支持等功能；  集团总部通过战略投资、经营计划体系与管控模式导向性考核指标体系对子公司进行战略性引导；集团总部掌握集团整体房地产与资本运作业务的战略投资规划，并对房地产与实业的投资决策进行协调与统一决策；  财务管理部通过预算体系和财务报告体系对下属业务单元进行财务审核与监控；  行政管理、人力资源、财务管理

稿的真实性负责。 三、审计工作底稿应由审计人员根据审计方案确定的审计项目内容，逐项逐事编制形成，做到一项一稿或一事一稿。 四、审计人员编制的审计工作底稿应包括以下主要内容： （一）被审计二级子公司名称； （二）审计项目名称以及实施时间； （三）审计过程记录； 天汉集团审计稽核管控制度与操作流程 （四）审计标识及其说明； （五）审计人员对审计事项的评价、初步处理意见及建议； （六）编