小额贷款
款公司章程草案》 住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料 （ 3） 湖北 银监 局 重点审核内容： 《小额贷款公司申请书》 拟任职董事、高管人员任职资格申请书 、 证明材料 及承诺书 《湖北省小额贷款公司第一大股东（发起人）申请表》（见附件 1） 《湖北省小额贷款公司股东申请表》（见附件2） 《湖北省小额贷款公司自然人股东申请表》（见附件 3） （ 4） 人民银行
规定，忠实、勤勉地履行职责，维护公司利益。 当其自身的利益与公司和股东的利益相冲突时，应当 以公司和股东的最大利益为行为准则，并保证： （一）在其职责范围内行使权利，不得越权； （二）除经公司章程规定或者股东大会在知情的情况下批准，不得同本公司订立合同或者进行交易； （三）不得利用内幕信息为自己或他人谋取利益； （四）不得自营或为他人经营与公司同类的营业或者从事损 15 害本公司利益的活动；
公司 低值易耗品 的实际成本 二、本科目可按 低值易耗品 的种类，分别“在库”、“在用”和“摊销”进行明细核算。 三、 低值易耗品 的主要账务处理。 （一） 公司 购入 并 已验收入库的 低值易耗品 等， 借记“低值易耗品”，贷记“银行存款”等科目。 （二）采用一次转销法的，领用时应按其账面价值，借记“ 业务及 管理费用”等科目，贷记本科目。 （三）采用其他摊销法的，领用时应按其账面价值
写贷款申请书。 第十一条 风险管理部和贷款业务部根据各自部门计划，合理安排时间与人员，对贷款项目进行现场调查，正确运用 “看、听、问、侦 ”的调查手段，全面、有效掌握借款人、担保人、所提供抵质押物的真实状况。 第十二条 现场调查结束后，风险管理部将审核完毕的资 料移交至贷款业务部。 第十三条 贷款业务部撰写《贷款项目业务调查报告》，风险管理部撰写《贷款项目风险评估报告》，保存至安全磁盘
资难， 后续资金来源不足 虽然 政府 的 《指导意见》允许小额贷款公司可以从不超过两个银行业金融机构的融入资金，但由于贵州小额贷款公司试点工作 开始的时间不长，小额贷款公司自身缺乏信用资质，占公司资产主要部分的小额贷款不能用于担保，很难满足银行的融资条件。 加之受业务规模、管理水平等诸多因素影响，使得现实中的小额贷款公司难以得到银行业金融机构的信任。 小额贷款公司向当地银行业金融机构提出借款申请
存限额，做到“日清日结”，定期与会计进行核对，接受会计监督，做到账款 7 相符。 （ 二 ）银行存款的管理 支出审核：银行支出的项目，需按规定业务程序办理审批手续，会计根据有效的付款申请单，填制付款凭 证，经主管审核后交出纳人员签发支票。 一般不得发出空白支票。 出纳员每月与银行核对存款余额。 发现记账错误，要及时更正；属于银行差错，要及时通知银行更正。 发现未达帐，要加强管理，认真查找原因
进行调查； 负责对业务风险进行评估并设置抵 /质押物变现处理方式； 负责编制项目的贷前调查报告（内容格式参考《贷前调查报告范本》）； 第四条 贷前调查方式主要包括：查阅并核实客户的资料、与客户相关人员谈话、实地调察、走访相关的职能部门等方式。 通过资 22 料审核和实地调查两个阶段的工作，获取借款申请人及保证人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最 后综合性的评定和结论。 第五条
并关注其是否进行会计政策变更，分析变更的意图。 以便正确理解利润及财务状况。 检查利息费用资本化与对象化 、 待摊费用的摊销率、发出存货的计价、固定资产折旧率、无形资产摊销等会计政策与估计是否一致 检查已投产 “在建工程 ”是否转 固定资产 通过 分析性测试发现重大变化 ，或 对特殊项目给予关注 ，或 通过第三方证实 ，或结合 相关项目连带分析 分析非经营活动对股东权益带来的变化
的事项： 信贷业务部调查人（双人）： 年 月 日 信贷业务部经理： 年 月 日 一 23 一 xx 小额贷款有限 责任公司 关于对 XX 公司申请贷款的审查报告 信贷业务部提交的《关于对 公司 申请万元贷款的调查报告》，拟对 公司 发放贷款万元。 我部按相关程序和制度进行了审查，借款人主体资格合法、流程合规、资料齐全，现将审查情况报告如下： 一、主要问题及风险 二、主要优势 三
级评定的方式，并采用“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款方式使农户在规定的信用额度范围内随时可以获得贷款。 这种贷款方式对于农户来说，简化了贷款手续，免除了传统商业贷款活动中借款可能发生的公证费、资产评估费、招待费等，也不需要承担国际经典小额贷款模式所涉及的强制储蓄成本、缴纳小组基金的成本、频繁参加小组会议和频繁还款的交通成本及机会成本等；对于农村信用社来说