应付

中国最大的管理资源中心 第 3 页 共 4 页 流程 说明 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 监控要点 要求付款 省公司会发出付款通知书要求市 /县付款。 手 工 付款通知书 省计划 财务 部 (应收 ) 收到 付款通知书 省公司财务部将付款通知书送到市 /县公司财务部。 手工 付款通知书 付款通知书 市计划 财务 部 (应付 )

 质检部门必须及时将退货信息通知采购部与及财务 (采购核算处 )，以系统功能暂缓对该笔采购的付款。 准备退货领料单 专业管理部把需要退还到供应商的 货物与及其数量填写在退货领料单。 待计划财务部 (应付 )审批。 手工 退货领料单 规划技术部 中央采购部 专业管理部 所有 退货必须使用退货领料单作处理。 审批 检查退货领料单上的资料是否正确。 如无问题，将退货 领料 单的资料传到仓库。 手工

报销费用进行批核。 对于不合规单据，退回报销人重新整理。 核对与批准后将数据输入系统内。 应付模块 发票 /费用核销申请单 发票 /费用核销申请单 计划 财务 部 (应付 ) 财务部必须检查：  是否已经过适当财务权签人的审批；  报销单据填写的完整性、规范性；  所附发票的合法性、合规性、金额的准确性；  发票与业务事项的逻辑性； 中国最大的管理资源中心 第 4 页 共 6 页 编号

中国最大的管理资源中心 第 3 页 共 4 页 流程 说明： 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 监控要点 核对和输入应付数据 核对供应商 /公用部门或 其他无采购单的杂项费用付款通知单的准确性。 然后，把有关杂项应付数据输入系统。 对于一些每期应付不同金额的重复性的杂项费用，如水、电费，经适当的管理层审批后，亦可以利用系统自动制成重复性的帐务处理

的管理资源中心 第 3 页 共 5 页 流程 说明 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 监控要点 收到发票 供应商将发票送到计划财务部 (应付 )。 手工 发票 发票 计划财务部 (应付 ) 供应商将发票直接送到计划财务部(应付 )，避免发票被其他部门扣起，而导致票据丢失而拖延入帐的时间，影响公司的现金流量预测。 检查合同细节 检查阶段性 验收报告 与及相关发票和合同

备预付申请单预付申请单结束否 中国最大的管理资源中心 第 4 页 共 5 页 流程 说明 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 监控要点 要求预付款 供应商要求预付款。 (一般要有采购合同作原始凭证 )。 手工 合同 /发票(如适用 ) 发票 /合同 供应商 对可以允许预付的采购类型和预付款占合同总金额的百分比 (系统未有处理百分比限额的功能 )及 /或上限要定立规范。 核 准

否是中央采购部门4 . 2 . 5差异跟进及处理4 . 2 . 1收到发票开始4 . 6 准备付款计划3 . 2入库 中国最大的管理资源中心 第 4 页 共 5 页 流程 说明 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 监控要点 收到发票 供应商将发票送到计划财务部。 手工 发票 发票 计划财务部 (应付 ) 供应商将发票 直接送到计划财务部，避免发票被其他部门扣起

式服务应用软件，它使供应商能够利用标准的Web 浏览器查看他们的发票和付款状况。 供应商的自助服务式的访问有助于改善你与供应商的关系，并且降低你的处理应付账款业务部门的管理时间和费用。 使用 Oracle 的 Supplier Management Portal，供应商可以查看他们的发票和付款状况。 控制支出和改善现金管理 Oracle 应付帐款与 Oracle

中国最大的管理资源中心 第 3 页 共 4 页 流程 说明： 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 监控要点 重复 性费用批核 核对定期性费用，批准归类为定期重复性费用来处理和输入应付模块。 定期 /重复性付款协议包括合同和定期付款等。 重复性费用有：  屋租  电路租费 (付款给邮电局 )  其他无采购单的定期费用付款协议。 手工 重复性

件 的 商品 里时 ： “ 已经包好放在这件货品里面。 ” (2)里面的东西不同而包装的形状类似时 “ 在这边，因其形状与 △△ 类似，是不是在封口旁边加个记号呢 ?” (3)所同样的货品包装 “ 赠送品 ” 与 “ 普通品 ” 时 ： “ 这边的是赠送品，已经做双重包装，要送去时请注意一下，是不是在封口旁边加个记号呢 ?” (4)易坏的物品时 “ 对包装已充分地注意