证券

（六）参加结算 参与人大会和本公司组织的结算业务培训； （七）自愿放弃结算参与人资格； （八）本公司赋予的其他权利。 第二十条 结算参与人应当履行下列义务： （一）遵守法律法规、本公司业务规则及其他相关规章制度； （二）代理客户买卖证券应当与客户签订证券交易、托管与结算协议； （三）秉承诚信勤勉的态度处理与本公司有关结算业务往来和结算参与人管理有关事宜； （四）按照分级结算的原则

司客户信用交易担保证券账户 ” 作为证券持有人列示在证券持有人名册上。 信用证券账户对应的投资者不列示在证券持有人名册上。 本公司 为投资者提供的信用证券账户明细数据的查询结果，供投资者复核，不具有法律上的证券持有登记效力。 投资者信用证券账户明细数据在证券公司和本公司查询结果不一致的，由证券公司负责向投资者做出解释。 第十九条 证券公司在向客户融资、融券前，应当与其签订融资融券合同。

率。 初选股票池的范围包括：光大研究所评级为优势以上的公司、国内其它知名研究机构评级相当于优势以上的公司、 IPO 公司、再融资公司、财务报表或基本面发生正向变化的公司、市场面数据发生正向变化的公司等。 B、第二级过滤，基本面过滤 TFM 模型的第二级过滤是基本面过滤，主要目的是过滤掉大部分没有投资价值的公司，并尽可能保留基本面良好、行业地位突出、具有可持续性增长潜力和潜在价值的公司。

研究，并希望公司借鉴预算管理的先进经验成立由总裁任主席的预算管理委员会。 资本性支出在摊销期内将逐渐转化为期间费用，所以资本性支出管理是费用预算管理延伸。 去年分支机构的装修、迁址投入为 亿元，超过预算的 30%。 今年全公司该项投入 计划为 1 亿元，电脑设备投入计划为 亿元。 资本性支出的持续增加固然为公司发展所必须，但同时增加了费用的刚性，导致固定性费用居高不下

资源共享 ) 第 2 页 共 3 页 编制完成后的投资分析报告由证券处交财务部主任、总会计师进行初步评价，上报集团公司总经理、总裁审批。 批准权限 金额在 200 万元以下的证券投资行为，由财务部证券处报请总会计师审核、总经理批准后实施；金额在 200万元 ~５００万元的证券投资行为，由财务部证券处报请总会计师和总经理审核、总裁批准后实施；金额在５ 00 万元以上的证券投资行为

图 6 三种不同的委托 ——代理关系 20 （三） “ 内部人控制 ” 严重，法人治理结构失衡，集体合谋寻租 公司治理结构失衡 集体合谋寻租 （四）关于董事会存在的问题 董事会的产生和运作不规范 董事会的构成不合理 缺乏激励与约束机制 董事会、监事会和党委会的关系没有理顺 21 （五）关于企业家阶层形成机制存在障碍 传统体制影响企业家阶层的形成 企业家阶层形成的激励机制空缺

否 否 是 是 是 否 是 是 是 否 是 是 是 否 是 是 否 结束 x财务总部 财营业部财务经理聘任流程 财务总部 各分支机构 财务总部系统 内部是否有 财务经理储备人员 与备选财务经理 就调配问题沟通 有 无 备选人同意赴任否。 是 财务经理任命 任命文件 委托营业部 在当地发出 招聘信息 根据公司营业部 布局调整确定 新设营业部 财务经理的需求 根据财务总部 要求收集 应聘人员信息

务所知悉的内幕消息透露给他人等不当行为 ， 和 ⑵ 注意责任 ， 即勤勉尽责 ， 以一位具备必需的知识 、 经验和担任董事职务的人士合理预期应有的技术 、 审慎和勤勉程度而行事。 赔偿机制：在公司实际运作中 ， 如有董事未尽忠诚义务和注意义务而造成公司或投资者亏损 ， 则在民事责任方面必须负有损害赔偿之责。 一、 公司治理定义 、 意义 与基本原则 基本原则 （ 2） 基本原则： •

目建议书 内容 关键 – 首先要弄明白的是该职位的工作内容 ， 既要确实掌握该职务的工作内容。 – 通过与该职务的直接上级 、 主管经理进行沟通 ， 找出该职务工作的关键点在哪里。 这些关键点就是在绩效评估是需要重点评估的内容 – 找到关键点之后 ， 将各关键点所占的比例明确下来 – 对于硬指标要列明详细的计算公式，以便于评分人操作 – 对于软指标应设计相应的表格，并明确表格数据来源、数据标准等

格指数 ， 由美国道 — 琼斯公司计算并在 《 华尔街日报 》 上公布 ， 是以 65家公司股票 (工业股 30家 ， 运输股 20家 ， 公用事业股 15家 )为编制对象的股价综合平均数。 以1928年 10月 1日为基期 ， 基期指数为 100点。 我国国民经济行业的分类  第一次产业 (农业 )： ① 农 、 林 、 牧 、 渔业  第二次产业 (工业 )： ② 采掘业 ③ 制造业 ④