资金
验 入库 GMP 生 产标准生产过程 其中糖衣工艺如下： 片剂 包隔离衣 包粉底衣 糖衣 色糖衣 打光 干燥 糖衣片 设备选型 产品生产工艺要求，新增主要设备 307 台套，供应方式为成套购进。 其中生产及检测设备 138 台套，公用工程设备 9 台套，运输工程设备 12 台套，办公设备 148 台套。 拟新增主要设备详见拟新增主要设备清单。 鱼鳞 、鱼皮 清洗 脱灰 脱脂 热熔 酶解 脱色
其性质有些类似于内部银行 ， 结算中心是指在企业集团财务总部下设置的一个相对独立的职能机构 ，各分公司必须根据结算中心所核定的最高现金限额，将每日超出部分的现金收入转入结算中心在银行开立的账户，由结算中心集中管理各分公司的现金收入， 分公司不得擅自挪用。 结算中心一般包括 ： 资金结算、资金调拨、集中收付、账户管理、 贷款管理和投资管理等业务。 其通过核定各分公司日常备用的货币资金
送财务部办理付款。 中国最 大的管理资源中心 (大量免费资源共享 ) 第 3 页 共 5 页 财务审核：财务部接到审批后的付款申请书，由专人对客户信用额度、未结清发票情况等进行审核，由财务部经理审核后根据资金头寸进行支付。 申请支付预付 款：由业务部出具付款申请书，并提供注明预付款条款的购销合同或对方出据的货物权属的证明和付款指令，按资金签署权限办理付款签字手续
交单、报帐时间为业务编号作帐，并检查跟踪。 4． 2． 6 业务人员应在规定的时间内提供有效的原始凭证。 4． 2． 7 主管会计依据有效的原始凭证用同一业务编号销帐。 4． 3 资金回收 4． 3． 1业务人员把有效的原始凭证交主管会计，并提供该笔资金的回收时间。 广州越秀企业（集团）公司 编号 : QP/MS03 程 序 文 件 版号 : A 标题 : 资金风险控制程序 页码 : 2/2
本贷款的本息按期由借款方汇入委托方 /受托方帐户 (开户行 ________帐号 ________)。 九、保证条款： ________出具以委托方 /受托方为受益人的 号码为 ______的银行承兑汇票。 ______出具无条件的不可撤销的担保 函。 当借款方不能履行合同时 ,由担保人连带承担偿还贷款本息 (包括对逾期部分在原贷款利率基础上加收 ____%的罚息 )及有 关费用的责任。 十
的费用，由财务科长审核、报财务部部长审批。 第 15条 税款缴纳以及工、检、法、卫生部门和治安所要求的费用，由财务部部长审核，报集团总裁审批。 第 16条 以上所有计划外的资金支出，由相关人员审批后，交结算中心主任审批拨款。 三 审批权限 参见本制度附表。 四 附则 第 17条 本制度与其他资金支出规定相矛盾的，以本制度为准。 第 18条 本制度由财务部负责 解释。 第 19条 本制度自
多使用贷记卡消费，中高级管理人员应自觉带头执行。 三、审批责任人 各部门经理、总监：在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。 财务 部：根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法 性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完 整的支付凭证有责任及时提出处理意见，并报公司总经理最终审批。 HZLXCW01 资金支付及审批制度 共 4页 3
出 收回前欠帐款 支付前欠帐款 预收帐款 预付帐款或定金 应收票据贴现收入 水、电及租赁费支出 税费返还收入 薪酬支出 股息红利收入 税费支出 长期资产转让收入 1购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支出 吸收投资收入 对外投资支出 1借入银行借款 1偿还银行借款 1财政贴息收入 1偿付利息 1分配股利或利润支出 1其他收入 1其他支出 合 计 合 计 资金溢余或短缺（以“ ”表示）
国最大的管理资源中心 合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的宏观调控； 适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资； 时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致； 最低资金成本原则：综合分析各种筹资 渠道，分析各种筹资成本，求得各种筹资方式最佳组合； 资金结构合理原则：使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。 第十三条 资金筹集渠道及审批程序 一
查或抽查。 第四章 资金计划的编制 为提高资金的使用效率和效益，各部门根据公司批准的年度计划预算、合同及实际工程进度等编制年度资金计划、月度资金计划和资金计划执行情况表。 公司财务部收到部门用款计划后，汇总平衡，月底前，核准各部门次月用款计划。 中国最大的管理资源中心 (大量免费资源共享 ) 第 6 页 共 9 页 对于没有列入资金计划的项目，公司财务部门不得予以付款。 如有特殊情 况