资金

、 6 原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横 向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 7 原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 8 除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。 9

第十 二 条 资金筹集的原则 （一） 合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的宏观调控； （二） 适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资； （三） 时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致； 集团资金管理制度 4 （四） 最低资金成本原则：综合分析各种筹资渠道，分析各种筹资成本，求得各种筹资方式最佳组合； （五） 资金结构合理原则

第九条 三鼎控股总部及各下属子集团银行账户开立、撤销的审批权为集团总部财务中心总监。 第十条 严格按照中国人民银行颁发的《银行账户管理规定》和国家的有关规定使用银行账户，不得超范围使用，不得对外租用和借用银行账户。 第四章 资金计划的编制 第十一条 为提高资金的使用效率和效益，三鼎控股各单位应根据批准的生产经营计划、合同等编制月度资金计划。 第十二条 集团财务部汇总

第四章 资金结算中心管理 第二十一条 目的 为加强 公司 各 子公司 的资金管理与核算，充分发挥 公司 资金的整体协调效应，降低 公司 总体财务费用，并加强对 公司 资金的监督管理，特设立结算中心，对资金实行集中控制。 第二十二条 资金结算中心的职能 （ 1） 集中 所属 公司 的资金（现金、银行存款等）统一运作，减少资金占用和资金成本，发挥资金的最大效益； （ 2） 核定所属 子公司

灵活使用。 理论杠杆：指外汇交易商提供的最大限度的杠杆，一般是 100 倍到400 倍。 实际杠杆：未平仓合约 /总资金，比如 10 万美元的帐户买入 10 手，则实际杠杆为 10 手 *10 万美元 /10 万美元 =10 倍。 中国最大的管 理 资料下载中心 (收集 \整理 . 大量免费 资源共享 ) 第 4 页 共 7 页 使用实际杠杆的表达方式可以消除仓位说法的模糊性

５０万以上 申请 审核 审核 审核 审核 审核 审批 注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。 分子公司资金支付审批程序－化工事业集团 工作事项 使用单位 分 /子公司经理 事业集团分管副总 股份财务总监 事业集团 总经理 集团总裁 股份董事会 预算内 生产经营性支出 申请 审批 非生产经营性支出 3万及以下 申请 审核 审批

划 编制 审核 审核汇总 审核 审核 审核 审核 审批 月度计划 编制 审核 审核汇总 审核 审核 审核 审批 旬计划 编制 审核 审核汇总 审核 审核 审批 注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。 第 6页 20xx年 1月 亿利集团财务管理流程 集团分子公司（基础产业事业集团）资金支付审批程序 工作事项 使用单位 分

审批 3万以上 申请 审核 审核 审核 审批 预算外 ５０万及以下 申请 审核 审核 审核 审核 审批 ５０万以上 申请 审核 审核 审核 审核 审核 审批 注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。 第 7页 20xx年 1月 亿利科技财务管理流程 分子公司资金支付审批程序－化工事业集团 工作事项 使用单位 分 /子公司经理

根据余额判断 通知薪资专员扣款 出纳定期打入个人帐号 应收 应付 部门总经理审核批准 是否批准 否 是 C21002006 相关部门 财务部 其他收款业务 收款通知 一天内出纳到银行核对资金是否到帐，并与收款通知核对 当天应收会计 通知部门 总经理 是否到帐 当天应收会计 判断收款 类型 当天应收会计 出具收款 收据 当天销售管理专员出具发票 收款收据 发票 合同 出库单 应收会计 登记预收帐款

 分管副总经理和相关管理层定期对资金管理中心和资金管理中心经理的工作进行业绩考核。  资金管理中心经理定期对资金管理中心资金管理员的工作进行业绩考核。  资金管理中心资金管理员 定期对各级公司财务经理的资金管理工作进行业绩考核。 高 分管副总经理 资金管理中心 经理 资金管理员 业绩考核 18 审阅 17 14 2 银行账户管理 流程图 集团资金管理中心 管理层 各级公司 经理 资金管理员